搞清楚 ODI 备案申请条件的几个重点
搞清楚 ODI 备案申请条件的几个重点
搞清楚 ODI 备案申请条件的几个重点
一、主体资格方面
企业要求
企业应具有一定的经营规模和实力。一般来说，企业需要有稳定的主营业务收入来源，例如连续盈利或者具有明确的盈利前景。这有助于确保企业有足够的资金和能力开展境外投资活动，降低投资风险。企业的资产负债结构也会被考虑，负债过高可能影响备案审批，因为这可能暗示企业面临较大的财务风险，难以承担境外投资项目的资金需求。
申请 ODI备案的企业必须是依法设立的企业，在中国境内注册登记，具备独立法人资格。这意味着企业需要按照中国的工商登记、税务等相关法律法规完成注册手续，不存在违法违规经营记录，如未涉及重大税务违法、未被吊销营业执照等情况。
人员要求（特定情况下）
如果是涉及特殊行业或者较大规模的境外投资项目，企业的管理人员和投资决策人员可能需要具备相关的行业经验、专业知识和海外投资管理能力。例如，在能源、矿业等复杂行业的境外投资，决策人员需要了解国际市场动态、资源开发流程、国际商务谈判等知识。
二、投资项目方面
项目符合国家政策导向
投资项目不能与中国的外交政策相悖。例如，在一些与中国有外交摩擦或者国际制裁关系的国家或地区进行特定类型的投资（如涉及军事、敏感技术等方面的投资）可能不被允许，因为这可能影响国家间的外交关系或者违反国际制裁规定。
投资项目应符合国家的宏观经济政策、产业政策等。例如，中国鼓励企业在高新技术产业、基础设施建设、资源开发（符合可持续发展要求）等领域开展境外投资。如果企业计划投资的项目属于国家限制或禁止的行业，如高污染、高能耗且不符合国际环保标准的项目，将难以获得ODI 备案。
项目可行性
如果投资项目涉及特定技术，需要论证技术的可行性。例如，在海外建设高科技产业园区，需要评估国内技术是否能够在当地顺利应用，是否需要进行技术转移或技术合作，以及当地是否具备相应的技术支持环境等。
企业需要对境外投资项目进行详细的经济可行性分析。包括市场需求分析，即目标市场对投资产品或服务是否有足够的需求；成本效益分析，评估投资成本（包括初始投资、运营成本等）与预期收益的关系，确保投资能够在合理的时间内实现盈利或者达到预期的经济目标。
三、资金来源方面
自有资金要求
企业应具有合法的自有资金来源用于境外投资。自有资金可以包括企业的注册资本、留存收益（未分配利润、盈余公积等）等。一般要求自有资金占投资总额的一定比例，这是为了确保企业有足够的实力承担投资风险，避免过度依赖外部融资导致投资风险过高。例如，在一些情况下，自有资金比例可能需要达到投资总额的30% 以上。
资金来源合规性
企业的资金来源必须合法合规，不能涉及非法集资、洗钱等违法资金来源。如果企业的资金来源存在疑点或者不合法情况，将无法通过 ODI备案审批。例如，资金不能是通过欺诈手段获取的，或者是未经合法审批的跨境资金流动汇集而成的。