ODI 备案指南

ODI备案指南

一、概述

ODI（Outbound DirectInvestment，境外直接投资）备案是指中国境内企业（以下简称“投资主体”）通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益时，需要向相关部门提交申请并获得审批或备案的过程。这一过程是确保企业合规经营、防范风险、获取支持的关键步骤。

二、备案条件

1. 主体资格：投资主体应为在中华人民共和国境内依法设立的企业，并具备实际经营和盈利能力。

2. 财务要求：投资主体的财务状况应良好，具备足够的投资实力和风险承受能力。

3. 项目合规性：投资项目需符合国家产业政策和境外投资政策导向，避免涉及敏感行业或地区。

三、备案流程

1. 发改委核准或备案

• 权限划分：根据投资项目的不同规模，备案权限有所不同。一般来说，中方投资额3亿美元及以上的境外投资项目由国家发展改革委备案；1亿美元至3亿美元（不含）的由省级发展改革委备案；1亿美元（不含）以下的由市级发展改革委备案。

• 申报流程：投资主体需通过国家发改委全国境外投资备案管理系统提交项目备案申请相关文件。具体流程包括填写备案申请表、提交相关材料、等待审核等。

• 申报要点：确保每个ODI主体均要追溯至终实际控制人；两个以上投资主体共同开展项目时，应由投资额较大一方在征求其他各方意见后办理备案；保证投资资金来源的真实合规等。

2. 商务部核准或备案

• 申报流程：投资主体需登录商务部业务系统统一平台，在线填写备案申请并上传电子版文件。将纸质文件提交至商务部或地方商务主管部门行政大厅进行审核。

• 审批权限：涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目由商务部核准；限制类项目由商务部审批；鼓励类非敏感项目根据投资额不同分别由国家、省、市级商务部门备案。

• ODI信息报告制度：ODI主体需按照“凡备案（核准）必报”原则，及时报送关键环节信息，包括并购意向确定后的《境外并购事项前期报告表》、在建项目进展报告、境外再投资完成后的《境外中资企业再投资报告表》以及定期月度、年度信息等。

3. 外汇部门申报

• 企业获得ODI备案后，需向外汇管理局提交备案证明及资金使用计划，进行外汇登记。

• 在指定银行开设境外投资专用账户，用于资金进出。

• 按照外汇管理的要求，将资金从国内账户汇至境外投资账户。

四、注意事项

1. 确保材料真实完整：提交的所有材料必须真实、准确、完整，避免因虚假信息导致申请被驳回。

2. 关注时间节点：把握好提交申请的时间节点，避免因材料不全或迟交导致审批延迟。

3. 加强风险管理：在境外投资过程中，企业应加强风险管理，确保投资项目的稳健运行。

4. 持续报告与监管：企业需定期向相关部门报告项目的进展情况，并接受监管部门的持续监管。