重要！ODI 备案流程全解析

《重要！ODI备案流程全解析》

一、ODI备案概述

ODI（境外直接投资）备案是指中国企业在境外设立、并购、参股等直接投资活动时，需要向国家发改委及商务部提交相关资料并获得审批的过程。这是企业进行境外投资的重要步骤，旨在确保投资活动的合规性，并保护企业的合法权益。

二、ODI备案条件

1. 主体资格：申请备案的企业应为境内依法成立的企业，且成立时间需满一年。企业需能说明股东背景，并具备实际经营和盈利能力。

2. 财务要求：企业的近一年审计报告不应亏损，净资产回报率和资产负债率需符合要求（通常资产负债率需低于70%）。

3. 项目合规性：投资项目需符合国家产业政策和境外投资政策导向，避免涉及敏感行业或地区。

三、ODI备案流程

1. 前期准备

• 境外投资备案表

• 企业营业执照

• 境内企业资信证明（存款证明，余额需大于投资额）

• 对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）

• 公司相关的董事股东会决议或出资决议

• 境内企业新的审计报告

• 前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等）

• 并购类的对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》

• 境外投资真实性承诺书

• 公司股权架构图

• 明确投资目的：企业需明确投资的目的，如市场扩张、技术引进、资源获取等。

• 尽职调查：对目标公司进行全面的尽职调查，包括财务状况、法律风险、市场环境等。

• 准备申请材料：根据发改委及商务部的要求，准备完整的申请材料。这些材料包括但不限于：

2. 在线申请

• 登录国家发改委全国境外投资备案管理系统或商务部业务系统统一平台，进行在线申请。

• 填写相关信息并上传电子版申请材料。

3. 提交纸质材料

• 根据备案管理权限的不同，将纸质申请材料提交至国家发改委、省级发改委或市级发改委外资处。

4. 审核与备案

• 发改委和商务部将对申请材料进行审核，评估项目的合规性、经济性和可行性。

• 审核通过后，发改委将颁发《境外投资项目备案通知书》，商务部将颁发《企业境外投资证书》。

5. 外汇登记与资金出境

• 企业需到外汇管理部门进行外汇登记，并办理资金出境的相关手续。

• 投资金额达到一定规模（如500万美元以上）的，需向外管部门汇报并获得批准。

6. 后续监管

• 企业需定期向发改委及商务部报告项目的进展情况，包括资金使用、经营效益、风险评估等。

• 严格遵守东道国的法律法规，维护企业形象和合法权益。

四、注意事项

1. 确保材料真实完整：提交的所有材料必须真实、准确、完整，避免因虚假信息导致申请被驳回。

2. 关注时间节点：把握好提交申请的时间节点，避免因材料不全或迟交导致审批延迟。

3. 合规性审查：确保投资项目符合国家政策导向和境外投资政策要求，避免涉及敏感行业或地区。

4. 持续报告与风险管理：项目实施后需定期报告进展情况，并持续关注项目风险，采取有效措施进行防范和管理。

通过以上流程的全解析，企业可以更加清晰地了解ODI备案的流程和要求，为顺利开展境外投资活动做好充分准备。