企业办理中长期外债的关键步骤，如何顺利通过审批

企业办理中长期外债的关键步骤，如何顺利通过审批

企业办理中长期外债的关键步骤，如何顺利通过审批

企业办理中长期外债的关键步骤，如何顺利通过审批

在经济全球化背景下，合理运用中长期外债是企业拓宽资金渠道、助力业务发展的重要举措。清晰掌握办理关键步骤并顺利通过审批，对企业获取资金支持意义重大。

精 准对标，明确企业资质

2024 年 7 月发布的《关于支持优质企业借用中长期外债 促进实体经济高质量发展的通知》，明确了现阶段重点支持企业的标准。企业生产经营需契合国家宏观调控与产业政策，近一年营业收入规模要位居行业前五，资产负债率等指标优于行业平均水平。信用评级方面，国际评级需达 BBB - 及以上或国内评级为 AAA，且近三年不能有境内外债务违约、重大违法违规行为，财务报表不能被注册会计师出具否定或无法表示意见。企业应以此为参照，全面审视自身，若有差距，及时制定提升计划。

准备材料，夯实申请基础

申请中长期外债，企业需备好全面准确的材料。要呈现上一年度业务经营状况、中长期外债发生额执行情况（实际借入额、行业投向及不同用途比例）、短期外债余额执行情况。说明上一年底外汇资金来源，如总行拨付资金、境内外存借款等。本年度中长期外债申请规模及用途需详细规划，已签约贷款要附上关键页复印件等证明材料。还需提供总行或地区管理部批准的本年度授信限额文件（无年度授信则提供相应文件）。外资独资、中外合资银行要提供上一年度境内合并资产负债表和损益表；外国银行分行需提供分行及境内营业性分支机构相关报表。首 次申请的企业，还需提供金融许可证、营业执照等复印件。准备材料务必保证真实、准确、完整，避免影响审批。

熟悉流程，有序推进申请

外资独资银行、中外合资银行通过商业注册所在地发展改革委，逐级向国家发展改革委申请。外国银行分行若有境内主报告行，由主报告行直接申请；若无，则通过商业注册所在地发展改革委申请。符合优质企业标准的企业可享受流程简化政策，如提交年度计划性合并外债额度申请，实现一次申请、分次使用；申请借用国际商业贷款或境外发行债券时可 “容缺办理”，但要在规定时间补齐材料；国内信用评级为 AAA 且国际信用评级达到 A - 及以上的企业，申请材料中的专 业机构法律意见可由企业内部法律或合规部门出具。企业应利用这些便利，提前规划流程，备好补充材料。

强化合规，积极配合监管

新政策简化流程的加强了事中事后监管。国家发展改革委联合有关部门和地方建立协同监管机制，核查外债额度使用率、资金募集使用及信息报送情况。各省级发展改革部门也将监督外债资金投向，实施偿债能力动态监控和风险预警。企业要重视外债资金使用合规性，建立资金使用台账，按规定及时准确报送信息，积极配合检查，若有问题及时整改，提高审批通过概率。

企业办理中长期外债，需从明确资质、准备材料、推进申请流程及遵守合规要求等方面着手，做好各项工作，以顺利通过审批，借助中长期外债推动自身发展。