必知！ODI 备案申请条件全览

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1. 主体资格要求：

• 境内申请主体需是依法设立的企业或事业单位。通常来说，企业是进行 ODI备案的主要主体，其应在我国境内依据相关法律法规完成注册登记，取得合法的经营资格。

• 对于成立时间的限制，一般要求企业成立满一年以上。成立不满一年的企业也并非完全不能申请，如果能提供完整的经审计的财务报表，也有可能通过审批，但通过难度相对较大。

2. 财务状况要求：

• 盈利状况：企业需具备良好的财务状况，zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。这是为了确保企业有足够的资金实力和盈利能力来支撑境外投资项目，降低投资风险。

• 资产负债率：资产负债率zui好低于70%，较低的资产负债率表明企业的财务风险相对较小，有较强的偿债能力和抗风险能力，能够保障境外投资项目的顺利进行。

• 净资产回报率：净资产回报率zui好高于5%，越高越好，较高的净资产回报率反映了企业利用自有资本获取利润的能力较强，具备较好的投资价值和投资潜力。

3. 投资项目要求：

• 符合境外投资定义：境内企业需通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益。如果投资行为不属于这一范畴，例如只是进行一些短期的贸易往来或单纯的资金拆借等，可能不符合ODI 备案的要求。

• 真实性：企业需要能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目的真实性。相关部门会对投资项目的背景、目的、可行性等进行严格审查，如果企业无法提供充分的证明材料，或者存在虚假申报等情况，将很难通过审批。

4. 合规性要求：

• 投资地区合规：不涉及敏感国家和地区的境外投资。敏感国家和地区通常是指与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的国家和地区。在这些地区进行投资，可能会面临较高的政治风险、安全风险等，受到严格限制。

• 投资行业合规：不涉及敏感行业的境外投资，如房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类（部分金融投资可能有特殊规定和审批要求）、赌博业、色情业等行业。这些行业可能存在市场泡沫、监管风险或不符合国家的产业政策导向等问题，在进行ODI 备案时会受到限制。