赴蒙投资必看：ODI 备案政策要求与材料清单

以下是赴蒙投资 ODI 备案的政策要求与材料清单：

政策要求

• 主体资格：申请主体须在境内注册成立满 1 年以上，Zui近一年审计报告显示净资产不低于投资额的 50%，且主营业务与拟投领域存在相关性。

• 投资合规性：投资不得危害国家主权、安全或违反国际条约；资金来源及用途需合法，避免涉及洗钱或虚假交易。涉及敏感行业、地区的投资，需按相关规定提交额外材料并经过特殊审查。

• 时效性管理：《企业境外投资证书》有效期为 2 年，逾期未投资需重新备案；若 2 年内有外汇业务登记或实际出汇，证书有效期不受限制。

• 变更与报告义务：投资项目发生股权变更、资金增减等重大事项时，需及时向相关部门履行变更手续；定期报告投资进展，确保合规运营。

材料清单

• 基础材料：企业资质证明，如营业执照副本复印件（加盖公章）、公司章程、组织机构代码证、税务登记证（部分地区已合并为 “多证合一”）。决策文件，如董事会或股东会决议（明确投资金额、股权比例、决策程序）。

• 投资项目材料：发改委的《境外投资项目备案表》（通过国家发改委政务服务平台填写并下载）；商务部门的《境外投资备案表》（原件）。股权收购协议、合资协议或并购合同（需标明交易对价、支付方式，外文协议需附中文译本）。包含市场分析、财务测算、风险应对等内容的可行性研究报告，并购类项目需附《境外并购事项前期报告表)。尽职调查报告、投资环境分析评价、资金来源说明等。

• 境外企业材料：境外企业章程草案（新设）或标的公司章程（并购）。境外企业财务报表或财务状况说明（评估其偿债能力）。若投资目的地为高风险国家（如美国、澳大利亚），需提供安全风险评估报告或中国驻当地使领馆意见函。

• 特殊情形补充材料：涉及军事、政治、文化等敏感领域，需提交行业主管部门意见（如文旅部对娱乐项目的批复）；投资必要性说明（如证明非 “炒地炒房”）。单项目投资额超过净资产 50% 需专项说明。涉及边境 50 公里内项目需军方备案。矿业投资需额外提交《境外矿产资源开发备案表》。国资企业需附加国资委审批文件及国有资产评估备案流程。返程投资若境外企业通过协议控制（如 VIE 架构）境内资产，需披露控制关系及合规性。多层股权架构需穿透至Zui终实际控制人（自然人或国资主体），并标注持股比例、主营业务。