企业申请办理境外投资备案的审核流程是什么？

企业申请办理境外投资备案的审核流程是什么？

企业申请办理境外投资备案的审核流程是什么？

企业申请办理境外投资备案的审核流程

发改委审核流程

项目信息申报

企业需通过国家或地方发改委的相关系统，在线填报境外投资项目信息。详细录入投资主体信息，包括企业名称、注册地址、法定代表人等；明确投资项目的基本情况，如项目名称、投资目的地、投资金额、投资方式、项目内容等；说明项目的资金来源，是自有资金、银行贷款还是其他渠道；阐述项目对国家经济和社会发展的影响等。填报的信息务必真实、准确、完整，为后续审核提供可靠依据。

提交申报材料

完成信息填报后，企业需向发改委提交一系列申报材料。通常包括项目申请报告，报告应详细阐述项目背景、市场分析、技术方案、经济效益分析、风险评估及应对措施等内容，论证项目的必要性和可行性；企业营业执照副本复印件，用于证明企业的合法经营身份；经审计的企业近三年财务报表，展示企业的财务状况和经营能力，以评估企业是否有足够的资金实力开展境外投资项目；董事会决议或相关决策文件，表明企业内部对该境外投资项目的决策过程和授权情况；根据项目具体情况，可能还需提供项目环境影响评价报告、项目用地预审意见等其他相关文件。

形式审查

发改委收到企业申报材料后，进行形式审查。主要检查申报材料是否齐全，是否按照规定的格式和要求进行填写和装订；材料中的签字盖章是否完整、清晰；所提供的文件是否为原件或有效复印件等。若申报材料存在问题，如材料缺失、格式不符合要求等，发改委将及时通知企业补充或修改材料。企业需在规定时间内完成整改，并重新提交申报材料，直至通过形式审查。

受理与初审

通过形式审查后，发改委将正式受理企业的申请，并进行初审。初审过程中，发改委工作人员会对申报材料进行详细审核，重点审查项目是否符合国家法律法规、产业政策和境外投资政策；项目是否符合国家利益和安全；投资主体是否具备相应的投资能力和风险承受能力等。可能会对企业进行询问或要求企业提供的说明材料。初审一般会在规定的工作日内完成。

征求意见与评估（如有需要）

对于一些涉及敏感国家和地区、敏感行业或对国家经济社会有重大影响的项目，发改委可能会征求相关部门的意见，如外交部、商务部、国家能源局等。这些部门会从各自的角度对项目进行评估，提出意见和建议。发改委还可能委托的咨询机构对项目进行评估，咨询机构将根据项目情况进行深入调研和分析，出具评估报告，为发改委的决策提供参考。

核准或备案

经过初审、征求意见和评估等环节后，发改委将根据审核结果作出核准或备案决定。对于符合国家法律法规、产业政策和境外投资政策，且对国家利益和安全无重大不利影响的项目，予以核准或备案，并出具《境外投资项目备案通知书》或《企业境外投资项目核准证书》。对于不符合要求的项目，发改委将作出不予核准或备案的决定，并书面通知企业，说明理由。

商务部审核流程

网上填报

企业需登录商务部业务系统统一平台，在该平台上在线填报《境外投资备案表》。准确填写企业基本信息，如企业名称、经营范围、联系方式等；详细描述境外投资的相关信息，包括投资目的地、投资金额、投资方式、境外企业名称、经营范围等；上传相关附件，如境外投资项目的可行性研究报告、与境外合作方签订的合同或协议等。填报完成后，提交申请。

提交纸质材料

完成网上填报后，企业需向当地商务主管部门提交与网上填报内容一致的纸质材料。纸质材料一般包括《境外投资备案表》原件，需加盖企业公章并由法定代表人签字；企业营业执照副本复印件；境外投资项目的可行性研究报告；与境外合作方签订的合同或协议复印件；董事会决议或相关决策文件；企业承诺书，承诺所提供的材料真实、准确、完整，境外投资项目符合国家法律法规和政策要求等。

形式审查与受理

商务主管部门收到企业提交的纸质材料后，进行形式审查。主要检查材料是否齐全、填写是否规范、签字盖章是否符合要求等。若材料存在问题，商务主管部门会及时通知企业补充或修改。通过形式审查后，商务主管部门将受理企业的申请，并对材料进行审核。

审核

商务主管部门将对企业的境外投资申请进行全面审核。重点审核企业是否具备开展境外投资的资格和能力；境外投资项目是否符合国家的产业政策和境外投资政策；投资目的地的政治、经济、法律环境是否稳定，是否存在重大风险；企业与境外合作方的合作协议是否公平合理，是否符合法律法规等。在审核过程中，商务主管部门可能会要求企业提供更多的材料或进行的说明。

颁发证书

经审核，对于符合条件的企业，商务主管部门将颁发《企业境外投资证书》。企业凭借此证书，可依法开展境外投资活动。对于不符合条件的企业，商务主管部门将不予颁发证书，并书面通知企业，说明理由。

外汇管理局流程

银行审核

企业在获得发改委的核准或备案文件以及商务部颁发的《企业境外投资证书》后，需到外汇指定银行办理境外直接投资外汇登记。银行会对企业提交的相关材料进行审核，主要包括《境外直接投资外汇登记业务申请表》、营业执照副本、《企业境外投资证书》、发改委的核准或备案文件、境外投资合同或协议等。银行审核的重点是材料的真实性、完整性和合规性。

外汇登记

银行审核通过后，为企业办理境外直接投资外汇登记手续。在外汇登记过程中，银行会在系统中录入企业的相关信息，包括投资主体信息、境外投资项目信息、外汇资金来源和使用计划等。完成登记后，企业将获得外汇登记凭证，该凭证是企业办理外汇资金汇出、汇入等业务的重要依据。

外汇资金管理

企业在办理外汇资金汇出时，需按照外汇管理局的规定，提供相关材料，如外汇登记凭证、境外投资合同或协议、资金用途证明等。银行会根据企业提供的材料，审核外汇资金的汇出用途和金额是否符合规定。企业在境外投资过程中，应按照外汇管理局的要求，定期向银行或外汇管理局报送境外投资的外汇收支情况、资产负债情况等信息，以便外汇管理局对企业的境外投资外汇活动进行监管。