企业申请境外投资备案的办理流程是怎样的？

企业申请境外投资备案的办理流程是怎样的？

企业申请境外投资备案的办理流程是怎样的？

企业申请境外投资备案的办理流程是怎样的？

企业申请境外投资备案的办理流程主要涉及发改委、商务部、外汇管理局三个部门，以下是具体流程：

发改委立项

1. 准备材料

• 企业需要准备《境外投资备案表》，这是对境外投资项目的基本信息汇总，包括投资主体信息、境外企业信息、投资项目内容等诸多方面。

• 请示文件，用于明确向发改委提出立项申请的意图，阐述项目的重要性和必要性。

• 境内投资者签署的真实性承诺书，保证所提供的所有信息真实可靠，这是对企业诚信的一种要求。

• 公司基本情况，如企业的注册信息、股权结构、经营范围、经营状况等，通过这些信息可以了解企业的基本实力和背景。

• 投资的背景和目的，详细说明为什么要进行境外投资，是为了开拓国际市场、获取资源、技术引进还是其他合理的商业目的。

• 投资规模和资金来源等相关说明材料，要具体说明投资金额是多少，资金是来自企业自有资金、银行贷款还是其他融资渠道。若是并购项目，还需提供尽职调查报告，内容涵盖目标企业的财务状况、经营情况、法律风险、市场前景等诸多方面，为投资决策提供详细的参考依据。

2. 提交申请

• 根据投资项目的金额和性质，中央企业的重大境外投资项目一般向国家发改委申报；地方企业中方投资额 3亿美元及以上的项目也向国家发改委申报；地方企业中方投资额 3亿美元以下的项目向投资主体注册地的省级政府发展改革部门申报。申报方式可以是通过国家发改委指定的网上平台进行线上提交，也可能需要或单独提交纸质材料，具体要求要根据当地规定执行。

3. 审核与反馈

• 发改委收到申请后，会对材料进行审核。审核重点包括项目是否符合国家产业政策、境外投资战略，企业是否具备投资实力等诸多方面。例如，会检查投资项目是否属于国家鼓励的行业，如高新技术产业、基础设施建设等；企业的财务状况是否能够支持境外投资，包括资产负债率是否合理、现金流是否充足等。

• 如果材料不完整或者不符合要求，发改委将通知企业补充或修改材料；如果项目存在不符合国家政策等重大问题，可能会直接否决；如果审核通过，将给予企业备案通知书或者核准文件。

商务部审批

1. 准备材料（在获得发改委文件后）

• 企业境外投资证书申请表，这是商务部审批的关键表格，需要认真填写企业和投资项目的基本信息。

• 营业执照副本复印件，用于证明企业的合法经营身份。

• 境外投资备案表（已在发改委备案的表格），确保商务部门能够获取项目的全面信息。

• 境外企业章程（如果是新设企业）或者并购协议（如果是并购项目），这些文件规定了境外企业的组织架构和运营规则或者明确了并购的具体细节。

• 相关董事会决议或股东会决议，体现企业内部决策过程，证明企业对境外投资项目的决策是经过合法程序的。

• 前期工作落实情况说明，例如说明项目的市场调研情况、资金筹备情况、合作伙伴沟通情况等前期工作的进展。

2. 提交申请

• 中央企业向商务部对外投资和经济合作司提交申请；地方企业向各地方商务主管部门提交申请。提交方式也有线上和线下两种，具体看各地商务部门的要求，通常需要将材料整理齐全后按照要求的方式报送。

3. 审核与反馈

• 商务部门同样会对材料进行审核，重点关注企业的资质、境外投资项目的商业合理性等。例如，检查企业是否在国内有良好的经营记录，境外投资项目在市场、技术、管理等方面是否具有可行性。

• 如果审核通过，商务部门将颁发《企业境外投资证书》；如果材料不符合要求，会要求企业补充或修改材料后重新提交。

外汇管理局备案

1. 准备材料（在获得发改委和商务部文件后）

• 境外直接投资外汇登记申请表，这是外汇管理局备案的核心表格，需要准确填写投资相关的外汇信息。

• 营业执照副本复印件，用于确认企业身份。

• 境外投资备案表和企业境外投资证书，这是前面两个环节审批通过的证明文件。

• 外汇资金来源证明，如银行存款证明、银行贷款合同等，用于说明投资资金的合法来源。

• 其他可能需要的材料，如投资项目的可行性研究报告等，用于辅助外汇管理局全面了解投资项目的情况。

2. 提交申请

• 企业向国家外汇管理局或其地方分支机构提交申请，现在很多地方都可以通过外汇管理局的网上平台进行线上提交，可能需要根据要求提交纸质材料。

3. 审核与反馈

• 外汇管理局主要审核外汇资金的合法性和合规性，包括资金来源是否合法、资金汇出是否符合规定等。例如，检查资金是否涉及洗钱等非法活动，资金汇出是否按照国家外汇管理规定的程序进行。

• 如果审核通过，将给予企业外汇备案登记，企业就可以按照备案的内容合法地将资金汇出境外用于投资；如果不符合要求，会要求企业整改后重新提交申请。

完成以上三个部门的备案和审批流程后，企业就可以按照批准的境外投资项目进行实际的投资活动，包括在境外设立公司、并购企业、开展项目建设等诸多形式的投资行为。