境外投资不备案可能会产生多方面的不良后果,主要包括以下几类:
法律责任方面:
责令改正与警告:依据《企业境外投资管理办法》等相关规定,如果项目未取得核准文件或备案通知书而擅自实施投资的,由核准、备案机关责令投资主体中止或停止实施该项目并限期改正,对投资主体及有关责任人处以警告。
刑事处罚:如果境外投资不备案的行为严重到构成犯罪的,将依法追究刑事责任。比如,某些情况下企业故意逃避备案监管,进行非法的境外资金转移或其他违法犯罪活动,可能会面临严厉的刑事制裁。
金融与资金管控方面:
资金汇出受限:在没有完成境外投资备案的情况下,投资资金无法通过银行顺利汇出。银行等金融机构在办理外汇业务时,会严格审核企业的境外投资备案手续,如果没有相关备案证明,将拒绝为企业办理资金汇出业务,导致企业无法完成境外投资。
利润回流受阻:境外投资企业取得的利润、红利等收益,在未进行备案的情况下,也无法通过银行渠道正常汇回境内。这会影响企业的资金回流和收益获取,对企业的资金周转和后续发展产生不利影响。
融资与担保受限:金融企业为未取得核准文件或备案通知书的项目提供融资、担保的,会被国家发展改革委通报该违规行为,并商请有关金融监管部门依法依规处罚该金融企业及有关责任人。对于未备案的境外投资项目,金融机构出于合规考虑,也不会轻易为其提供融资或担保服务。
企业经营与发展方面:
影响企业信用记录:未备案擅自经营者,其项目单位的相关信息可能会列入项目异常信用记录,并纳入全国信用信息共享平台。这会对企业的信用评级产生负面影响,降低企业的信用度,影响企业在国内和国际市场上的形象和声誉,进而影响企业的后续融资、合作等商业活动。
限制后续境外投资:未备案擅自进行境外投资的境内投资主体,可能会在一定时限内被禁止任何境外投资行为。这将严重制约企业的国际化发展战略,使企业失去拓展海外市场的机会。
境外经营受限:没有境外投资备案,可能导致被投资国不认可企业的投资行为,使企业在当地的生产经营活动受到限制,甚至可能面临被当地政府处罚或驱逐的风险。
无法享受政策优惠:未办理境外投资备案的企业,无法享受我国政府为鼓励企业 “走出去”而提供的相关补贴、奖励等政策优惠,包括境外知识产权纠纷和 “两反一保” 应诉补贴等