2024 中长期外债备案登记申请材料指南
2024 中长期外债备案登记申请材料指南
2024 中长期外债备案登记申请材料指南
一、企业基本资料
营业执照副本：清晰展示企业的注册信息、经营范围、法定代表人等内容，证明企业的合法经营身份。
组织机构代码证：用于识别企业的组织机构代码，是企业在全国范围内的唯一标识。
税务登记证：体现企业的纳税信息和税务登记状态。
公司章程：
应包含企业的组织架构，明确各部门的职责和权限，以及决策层级的设置。
详细规定企业的决策机制，特别是涉及重大事项如借款等的决策流程，包括由哪些部门或人员参与决策、决策的依据和标准等。
二、财务相关材料
近几个会计年度经审计的财务报表：
资产负债表：反映企业在特定日期的资产、负债和所有者权益状况，可用于评估企业的资产规模、负债水平和财务结构。
利润表：展示企业在一定期间内的收入、成本和利润情况，有助于分析企业的盈利能力和经营效益。
现金流量表：体现企业现金的流入和流出情况，可评估企业的现金流动性和偿债能力。审计报告应由专 业的会计师事务所出具，以确保财务报表的真实性和准确性。
未来现金流预测报告：根据企业的经营计划、市场前景、行业发展趋势等因素，对未来一段时间内的现金流入和流出进行预测，为评估企业的还款能力提供依据。
三、借款项目资料
项目可行性研究报告：
项目背景：阐述项目的发起原因、市场需求、行业现状等，说明项目实施的必要性。
项目目的：明确项目的具体目标，如提高生产效率、扩大市场份额、提升产品质量等。
实施计划：详细描述项目的实施步骤、时间安排、关键节点等，确保项目的可行性和可操作性。
预期收益：分析项目实施后的经济效益，包括收入增长、成本降低、利润增加等方面，为评估项目的投资回报率提供依据。
相关批准文件（若适用）：
发改委的项目核准文件：对于涉及固定资产投资等重大项目，可能需要获得发改委的核准文件，证明项目符合国家产业政策和发展规划。
环 保 部门的环境评估文件：如果项目对环境有影响，需要提供环 保 部门的环境评估文件，确保项目的环境友好性。
四、还款能力证明材料
可用于还款的资产证明文件：
不动产证明：如房产证、土地使用证等，证明企业拥有的不动产资产，可作为还款的担保。
有价证券证明：如股票、债券、基金等的持有证明，体现企业的金融资产状况，可在必要时用于变现还款。
企业已有的银行授信情况及使用记录：提供企业与银行的授信协议、授信额度、已使用额度和剩余额度等信息，以及企业在过去的借款中按时还款的记录，证明企业的信用状况和还款能力。
五、其他相关材料
担保合同（若有担保方）：如果企业为借款提供了担保，需要提供担保合同，明确担保方的责任和义务，以及担保的方式和范围。
跨境投资或关联交易的证明文件和说明材料（若涉及）：如果借款与跨境投资或关联交易有关，需要提供相关的证明文件，如投资协议、交易合同等，并对交易的背景、目的、合理性等进行说明，以确保借款的合规性和真实性。