境外投资并购类 ODI 备案流程主要包括以下步骤:
一、发改委立项备案
准备材料:
《境外投资备案表》。
请示文件,详细说明境外投资项目的基本情况、投资目的、投资金额、投资方式等。
境内投资人签署的各项所需法律文件 。
境内企业资信证明(证明内容为存款证明,证明书上余额需要大于投资额)。
对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)。
公司相关的董事股东会决议或者出资决议 。
境内企业zui新的审计报告 。
前期工作落实情况说明(包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等)。
并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》。
境外投资真实性承诺书 。
公司股权架构。
提交申请:将准备好的材料提交给国家发展和改革委员会或地方发改委 。
审核与批复:发改委根据相关规定对企业境外投资项目进行审核,主要审查项目是否符合国家的产业政策、境外投资政策以及是否存在潜在风险等。符合条件的予以核准或备案,并出具《境外投资项目备案通知书》。
二、商务部审批发证
材料申报:企业向商务部提交申请材料,包括但不限于公司基本信息(如营业执照复印件)、投资计划、公司章程、董事会决议、财务报表等,以及发改委出具的项目备案通知书(如果已经完成发改委备案)。
审批与发证:商务部对申请材料进行审核,审核通过后颁发《企业境外投资证书》,企业需在收到证书后的一定期限内(通常为 2年)完成境外投资 。
三、外汇管理局备案
登记申请:根据投资金额的不同,企业向国家外汇管理局或地方外汇管理部门申报,办理境外直接投资外汇登记手续。需提交《企业境外投资证书》、《境外投资项目备案通知书》、相关合同协议等材料 。
审核与备案:外汇管理局对企业提交的材料进行审核,审核通过后向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》,企业方可进行资金的跨境转移和使用 。
在某些情况下,企业还需根据地方商务部门的具体要求进行备案或审批 。不同地区办理 ODI备案的要求和流程可能会有所差异,企业在办理前应详细咨询当地相关部门或专ye机构,确保准备的材料齐全、准确,并按照规定的流程进行申请 。政策法规可能会根据实际情况进行调整和变化,企业应关注zui新的政策动态。