云南企业中长期外债备案登记的常见问题

更新:2024-08-06 11:45 发布者IP:183.197.155.254 浏览:0次
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以下是一些云南企业在中长期外债备案登记中可能遇到的常见问题及相关方面:


申请条件与主体资格方面


  1. 对于“主要经营活动在境内”的判定标准,如果是境外注册但与云南相关的企业,其营业收入、净利润、总资产或者净资产的计算比例以及经营活动环节、场所、管理人员居住地等情况如何准确衡量和证明。

  2. 地方国有企业(含其控制境外企业或分支机构) 发行外债申请备案登记是否持续经营满三年(参照国家发改委办公厅2019年6月6日“发改办外资〔2019〕666号”文件要求 ) 。

  3. 如果是集团企业,控股企业总部在云南,下属子公司是否能作为申请主体以及如何明确申请主体等问题(如vie等特殊安排下申请主体的确定)。


申请材料方面


  1. 对于申请境外发行债券时,承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函的内容和深度要求如何把握,尤其是在项目早期申请阶段还未完全确定交易细节和完成全面尽职调查。

  2. 专ye机构出具的法律意见,其范围是仅针对外债审核登记相关法规符合情况,还是需要对交易全面法律风险等更广泛内容发表意见。

  3. 申请材料的真实性承诺函中,如果涉及到多个决策主体(如集团企业不同层级的决策人员等)签字确认如何有效协调和落实责任。


资金用途方面


  1. 对于资金投向要求符合国家和地方产业政策、区域政策等,云南企业如果涉及一些特色产业或处于特殊区域政策范围交界等情况,如何准确界定是否符合资金用途政策。

  2. 若前期规划的资金用途在后续实施过程中因市场变化等因素需要调整,怎样的调整幅度和调整流程才是合规的。

  3. 外债资金如果涉及转借(除银行类金融企业外原则上不允许转借,但有载明并批准除外),如何在申请材料中清晰说明转借原因、转借对象资质、转借流程等以获得批准。


审核流程与时间方面


  1. 发改委受理外债登记申请后的审核时限为3个月,企业如果急于用款,如何在前期准备和沟通环节尽量缩短审核时间(如补充材料等环节)。

  2. 如果审核期间涉及到需要与其他部门协同审核(如涉及地方政府隐性债务等方面),企业如何知晓审核进度和协调加快。

  3. 对于审核中要求整改、补充信息等反馈意见,企业如果对意见存在疑问如何进行有效的咨询和沟通。


风险与合规方面


  1. 企业及其控股股东、实际控制人zui近三年不存在相关刑事犯罪等问题,对于一些历史沿革复杂的企业或控股股东涉及面广的情况,如何确保自身完全符合这一基本条件。

  2. 对于不新增地方政府隐性债务、不威胁和损害国家信息数据安全、不得用于投机炒作等新增合规要求,企业内部如何建立有效的风险评估和管控机制。

  3. 若企业被认定为违规借用外债后,面临的约谈、公开警告、限期改正、撤销已获得的《审核登记证明》等处罚措施,如何进行有效的申诉和整改以降低负面影响。


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