北京企业境外投资备案登记指南（附波兰法律体系）

北京企业境外投资备案登记指南（附波兰法律体系）

      今年北京首.个赴境外经贸参展团在3月份去了比利时和阿联酋，北京市贸促会将陆续组团前往拉美、东盟、日韩等地区。

　　近日，北京市贸促会副主任张秀峰在接受新京报记者专访时表示，随着国际间人员往来逐步恢复正常，受到新.冠疫情影响停滞三年的赴境外招商招展，即将进入“快车道”，下半年北京市贸促会将持续开展“走出去”招商活动，助力北京外贸企业开拓国际市场，吸引外资企业投资北京。

北京企业境外投资备案登记指南

北京企业境外投资备案发改委登记指南

2017年国家发改委发布11号令《企业境外投资管理办法》，对企业境外投资行为“放管结合”，做到有的放矢。该规定从是否属于敏感项目、投资主体是境内企业还是境外企业两个维度，对中资企业境外投资项目实行核准、备案、报告等审批方式。

备注1：大额指中方投资额3亿美元及以上。中方投资额，是指投资主体直接以及通过其控制的境外企业为项目投入的货币、证券、实物、技术、知识产权、股权、债权等资产、权益以及提供融资、担保的总额。

资料来源：根据2017年中华人民共和国国家发展和改革委员会第11号令《企业境外投资管理办法》整理。

国家发改委对于中资企业境外投资项目着重对敏感项目的审核，而根据该办法，敏感类项目包括：涉及敏感国家和地区的项目和涉及敏感行业的项目。

（1）敏感国家和地区包括：

1、与我国未建交的国家和地区；

2、发生战争、内乱的国家和地区；

3、根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；

4、其他

（2）敏感行业目录由国家发展改革委发布，2018年1月31日国家发改委发布了《境外投资敏感行业目录（2018年版）》

（发改外资〔2018〕251号），敏感行业包括：

武器装备的研制生产维修

跨境水资源开发利用

新闻传媒

国办发〔2017〕74 号规定，需要限制企业境外投资的行业：

房地产

酒店

影城

娱乐业

体育俱乐部

在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台

对于发改委核准的项目，需提交如下材料：

（1）投资主体情况；

（2）项目情况，包括项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等；

（3）项目对我国国家利益和国家安全的影响分析；

（4）投资主体关于项目真实性的声明。

1.发改委管辖的境外投资外延扩大。根据发改委11号令，发改委管辖的境外投资，是指中华人民共和国境内企业（以下称“投资主体”）直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。外延扩大，实现了全覆盖，既包括非金融企业，也包括金融企业，既包括境外企业直接的投资，也包括境内企业通过其控制的境外企业的再投资，既包括直接的投入，也包括融资、担保等，既包括境外企业所有权的获得，也包括经营管理权等的获取。

2.明确发改委审批是其他部门办理业务的前提。发改委11号令规定：对于核准/备案项目，明确未取得发改委同意，其他部门不得办理相关手续，外汇管理、海关等有关部门依法不予办理相关手续，金融企业依法不予办理相关资金结算和融资业务。

3.注意投资完成后的报告。发改委11号令规定：属于核准、备案管理范围的项目，投资主体应当在项目完成之日起20个工作日内通过网络系统提交项目完成情况报告表。

《企业境外投资管理办法》，国家发改委令第11号，2017；

《境外投资敏感行业目录（2018年版）》（发改外资〔2018〕251号），2018 。

波兰法律体系

      波兰的法律体系以大陆法系（民法传统）为基础。在加入欧盟前后，波兰对国内法律体系进行了大规模修改、调整，以满足欧盟要求。波兰法律渊源主要有：宪法、法律、批准的国际协定和条例等。1997年4月，波兰国民大会通过新修订的宪法，该宪法于1997年10月生效。新宪法确立了三权分立的政治制度和以社会市场经济为主的经济体制，其中规定：众议院和参议院拥有立法权，行政权属于波兰总统和部长理事会，司法权属于法院和法庭。

      波兰的普通法院是上诉法院、省级法院和地区法院。他们有权审理刑事案件民事案件，家庭和监护法案件，劳动法案件和社会保险案件。行政司法机构属于蕞高行政法院，负责控制公共行政的执行。蕞高法院是波兰共和国蕞高的中央司法机关，也是蕞高的上诉法院，对下属法院的审判活动实行监督。