银行开户是 注册公司必经的一个流程,开设公司的基本账户,用于存储公司的注册资金,以及办理日常转账结算和现金收付、发放工资、缴纳社保、公积金、税费等等。其实新公司在银行开户和你个人在银行开户是一个道理,只不过公司开户是属于对公账户,便于公司与公司之间的资金往来。
随着银税互动不断加强、银行结算账户监管日益规范,企业在使用对公账户时需要注意哪些问题呢?
对公账户的用途
开具增值税专用发票时填写账户名称、账号、开户行等具体信息
用于企业应缴税款、社保、公积金的划转
用于企业日常经营活动产生的资金收付转账,包括销售收入、采购货款、员工工资奖金、备用金等
用于企业申请贷款、专项资金等
进出口企业办理对公账户后才能申请外币账户
电商平台入驻需要对公账户认证
公司公户有哪些需要注意的?
(1)每季度初,登录网银进行对账。
(2)公户半年之内不转账会被冻结,变成久悬户,需要去银行解冻,比较麻烦,建议公户开户成功后半年内资金有流动。
(3)公户一般只能对接公户,如果有特殊情况,可以对接私户,公司法人或和公司运营相关的人员。
(4)购进货物发票和销售货物发票涉及的税款需要对接公户,严格管理公户。
9种情况企业容易被盯上!
1、现金交易超5万。
2、公转公超过200万。
3、私户转账金额过大。(境内转账超50万,境外转账超20万)
4、规模小但流水巨大。
5、转入转出异常。(分批转入集中转出,集中转入分批转出)
6、资金流向与经营无关。
7、公户私户频繁互转。
8、频繁开销户。
9、闲置账户大量交易。
有8种情况,可以放心大胆转
具体如下!
1、发放员工工资
2、员工差旅费报销
3、支付个人劳务报酬
4、向自然人采购
5、归还个人借款
6、支付个人赔偿金
7、股东利润分配
8、个人独资企业利润分配