山东境外投资备案办事指南：核心文件 + 20 个工作日办结流程拆解

以下是山东境外投资备案（ODI）的核心文件清单及20个工作日左右的全流程拆解，结合新政策与实操要点整理而成：

核心文件清单

基础资质类文件

《境外投资备案表》  

   需法定代表人签字并加盖公章，线上填报后生成带条形码的版本。

营业执照副本复印件  

   加盖公章，需体现新年检信息。

董事会/股东会决议  

   明确记载“同意境外投资”事项，列明投资主体、目的地、金额、出资方式、股权比例等关键条款。

经审计的财务报表  

   提供近一年度审计报告及资产负债表、利润表、现金流量表，证明企业资金实力。

境外投资真实性承诺书  

   法人签章，声明无虚假投资、套汇等行为。

专项材料（按投资类型区分）

新设境外企业  

   境外公司章程/合资协议（需与备案表内容一致）；  

   前期工作落实说明（含市场调研、选址进展）；  

   资金来源证明（如银行流水、贷款意向书）。

境外并购  

   尽职调查报告（法律/财务/税务尽调）；  

   《境外并购前期报告表》；  

   并购协议或意向书。

增资/参股已存企业  

   现有境外企业注册文件；  

   增资协议或股权变更文件。

其他必要文件

股权架构图  

   追溯至终实际控制人的完整股权链图示。

可行性研究报告  

   包含投资背景、市场分析、盈利预测等内容，增强审批说服力。

资金来源证明  

   如银行资信证明、融资批复、股东借款协议等，需与财务报表数据匹配。

20个工作日办结流程拆解

阶段：发改委备案（约5-7个工作日）

线上申报  

   登录“全国境外投资管理和服务系统”，填写《境外投资项目备案申请表》，上传营业执照、董事会决议、财务报表、投资协议、可行性研究报告等扫描件。  

   若通过境外SPV间接投资，需说明多层架构的必要性。

审核与反馈  

   普通项目：5-7个工作日内完成备案，取得《境外投资项目备案通知书》。  

   敏感类项目（涉及敏感国家/地区、大额交易）：需转入核准程序，耗时约20个工作日。

第二阶段：商务厅备案（约5-7个工作日）

系统填报  

   进入“商务部业务系统统一平台”，选择“境外投资备案”，填写《境外投资申请表》，并上传发改委备案通知书、企业章程、真实性承诺书、股权架构图、前期工作落实情况说明等材料。

领取证书  

   审核通过后，领取《企业境外投资证书》（纸质版+电子版），有效期一般为2年。

第三阶段：外汇登记（约3-10个工作日）

银行开户与划转  

   持商务厅颁发的《境外投资证书》及以下材料至银行办理外汇登记：  

     《境外直接投资外汇登记申请表》；  

     资金来源证明（如银行对账单、贷款合同）；  

     境外投资资金用途说明；  

     投资协议/合同。  

   银行审核无误后，办理外汇出境手续，完成资金划转。

建议企业提前与山东省商务厅、发改委沟通确认细节，并关注政策动态调整。