江苏省ODI备案实操指南|企业跨境投资必看

江苏省ODI备案实操指南|企业跨境投资必看

江苏省ODI备案实操指南|企业跨境投资必看

一、ODI备案概述

境外直接投资（Overseas Direct Investment，简称ODI）备案是指中国境内企业进行境外投资时，需向相关主管部门提交申请并取得核准或备案的管理制度。江苏省作为经济大省，企业跨境投资活跃，正确完成ODI备案是企业合法"走出去"的前提条件。

二、备案主管部门及分工

1. 商务部门：江苏省商务厅负责对境外投资进行备案或核准，颁发《企业境外投资证书》

2. 发改部门：江苏省发改委负责对境外投资项目进行备案或核准，颁发《境外投资项目备案通知书》

3. 外汇管理部门：国家外汇管理局江苏省分局负责办理境外投资外汇登记

三、ODI备案基本流程

1. 前期准备阶段

• 确定投资主体资格（一般要求成立满1年）

• 完成境外公司名称预核准（如需要）

• 编制可行性研究报告

2. 发改委备案/核准

• 通过"江苏省政务服务网"在线提交申请

• 提交材料包括：备案申请表、营业执照、董事会决议、可行性研究报告等

• 敏感行业或3亿美元以上项目需国家发改委核准

3. 商务部门备案/核准

• 通过"商务部业务系统统一平台"填报

• 提交材料包括：备案申请表、营业执照、境外投资相关合同或协议等

• 涉及敏感国家和地区或敏感行业的需商务部核准

4. 外汇登记

• 凭发改和商务部门文件到银行办理外汇登记

• 开设境外投资专用账户

四、关键材料准备要点

1. 可行性研究报告：

• 需包含投资背景、项目内容、市场分析、投资方案、经济效益分析等内容

• 特别要说明投资资金来源和用汇计划

2. 董事会决议：

• 需全体董事签字

• 明确记载投资金额、投资方式、投资目的等内容

3. 投资资金来源证明：

• 自有资金需提供zui近一年的审计报告

• 融资需提供银行出具的意向书

4. 境外投资真实性承诺书：

• 需法定代表人签字并加盖公章

五、江苏省特色政策与服务

1. "不见面"审批：全面实现ODI备案线上办理，企业可通过江苏政务服务网全程网办

2. 绿色通道：对"一带一路"重点项目、国际产能合作项目等提供优先办理服务

3. 咨询服务：江苏省商务厅设有境外投资专 业咨询窗口，提供事前指导

4. 区域协作：苏州工业园区、南京江北新区等开放平台提供ODI备案"一站式"服务

六、常见问题与解决方案

1. 投资主体资格不符

• 问题：新设立企业不满一年或存在异常经营记录

• 解决：可通过并购已有合格主体或等待期满后申请

2. 备案材料不完整

• 问题：可行性研究不充分或决议文件不规范

• 解决：可委托专 业咨询机构协助编制合规材料

3. 敏感行业判断不清

• 问题：对《境外投资敏感行业目录》理解不准确

• 解决：提前与商务部门沟通确认行业属性

4. 外汇汇出受阻

• 问题：银行对交易真实性存疑

• 解决：完善交易背景材料，必要时提供第三方评估报告

七、后续监管要求

1. 定期报告：企业需通过"商务部业务系统统一平台"报送季度和年度经营情况

2. 重大事项报告：发生投资中止、股权变更等重大变化需在10个工作日内报告

3. 联合检查：发改、商务、外汇部门可能对境外投资项目进行实地检查

4. 合规经营：需遵守东道国法律法规，防范境外经营风险

八、专 业建议

1. 提前规划：建议在投资意向确定前即启动备案咨询

2. 专 业支持：复杂项目应聘请律师事务所、会计师事务所等专 业机构

3. 风险防控：完善境外投资保险、合规审查等风险防控措施

4. 政策跟踪：密切关注ODI政策调整，特别是敏感行业清单变化

江苏省企业完成ODI备案通常需要15-30个工作日（简易程序），复杂项目可能需要更长时间。建议企业预留充足时间，避免因备案延误影响投资计划。通过规范备案程序，企业可有效降低跨境投资合规风险，保障境外经营合法权益。