北京市办理37号文登记操作指引

北京市办理37号文登记操作指引

北京市办理37号文登记操作指引

北京市办理37号文登记操作指引

以下是北京市办理37号文（《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》，汇发〔2014〕37号）登记的操作指引，供参考：

一、37号文登记概述

37号文登记主要规范境内居民通过特殊目的公司（SPV）进行境外投融资及返程投资的外汇管理，需通过外汇管理局办理。登记核心包括：

• 境内居民：包括自然人和机构。

• 特殊目的公司（SPV）：通常为境外设立的持股或融资平台（如BVI、开曼公司）。

• 返程投资：通过SPV返回境内投资（如设立外商投资企业WFOE）。

二、适用场景

1. 境内个人在境外设立SPV并融资（如红筹架构、股权激励）。

2. 境内企业通过SPV境外投融资（需额外遵守发改委/商务部门规定）。

三、办理流程（北京市）

1. 前期准备

• 设立SPV：在境外（如开曼、BVI）设立公司，确定股权结构。

• 准备文件：

• 境内居民身份证明（身份证/护照）。

• SPV的注册证书、章程、股东名册。

• 融资协议或投资意向书（如有）。

• 境内企业营业执照（如涉及返程投资）。

• 委托书（如委托律所/代理）。

2. 外汇登记申请

• 办理机构：北京地区企业/个人需通过 外汇管理局北京市分局 或指定银行办理。

• 提交材料：

• 《境内居民个人境外投资外汇登记表》（个人适用）。

• 《境内机构境外直接投资外汇登记申请表》（企业适用）。

• 上述前期准备文件（需公证/认证）。

3. 审核与登记

• 外汇管理局审核材料（通常5-10个工作日）。

• 通过后颁发《业务登记凭证》，完成外汇登记。

4. 后续义务

• 变更登记：若SPV股权结构、融资等重大事项变更，需在30日内更新登记。

• 年度申报：每年6月30日前通过外汇系统申报境外投资情况。

四、注意事项（北京地区）

1. 返程投资备案：

• 若通过SPV返程投资境内企业，需同步向北京市商务局/发改委备案（如FDI备案）。

2. 合规性：

• 确保境外融资资金用途合法（不得用于证券、房地产等限制领域）。

3. 代理机构：

• 建议委托专 业律所或代理机构协助（如美态国际），确保材料符合要求。

五、常见问题

• Q：个人能否直接办理？

• A：可以，但建议通过专 业代理（材料复杂且需外汇局沟通）。

• Q：登记时限？

• A：需在SPV设立或首 次注资前完成，逾期可能面临处罚。