企业办理境外投资备案流程介绍

企业办理境外投资备案流程介绍

企业办理境外投资备案流程介绍

企业办理境外投资备案流程介绍

企业办理境外投资备案具有重要意义和特定流程。境外投资备案（ODI）是指在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

办理境外投资备案有一定的流程。境内企业产生需求，企业需要对外成立或收购企业来开展业务，过程中发生对境外主体打投资款的需求。接着，办理ODI，通过商务部、发改委审批通过，取得相关证书。海外企业注册，ODI 能投资的国家截止 2019 年已发布，能对外投资的国家多达172 个国别（地区）。海外企业开设银行，用来接收境内投资款或海外企业利润回款。

企业申请 ODI 的要求包括：境内公司好成立满 1年以上；所有者权益接近投资额（以上为建议，非硬性要求）；审计报告不能亏损；境内企业资信证明大于投资额；境内主体行业与境外公司行业不能是房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等。

办理 ODI 所需资料有：境内企业审计报告、境内企业资信证明、境外企业名字与章程、项目信息。

办理境外投资备案有诸多好处，如开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本；提高国内企业形象，增加企业附加价值；充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息；有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；统筹境内外企业发展，优化资源配置。

境外投资备案分为两种情况：新设，即在香港或者海外的其他国家新成立一家公司，大陆境内的公司必须作为股东，占股多少没有要求；并购，即在国外控股一家公司，作为并购方的股东，需要出具尽职调查。

办理境外投资备案办理流程为确定发起主体、整理材料、商务部审核获得批文、发改委审核获得批文、资金汇出。办理时限一般符合条件且资料齐全，备案机关在受理项目备案表之日起7 个工作日内向投资主体出具备案通知书，但实际操作中，资料准备耗费大量精力，交由代办机构办理，一般时长在 1 - 2个月左右。办理境外投资备案所需材料包括境内投资的主体信息、境内投资主体较近上一年的财务报表、上一年度审计报告、董事会 /执行董事决议、项目尽职调查报告、前期工作落实情况说明等。