境外投资备案是企业进行境外投资活动的重要前置程序。根据中国国家发展和改革委员会(NDRC)和商务部(MOFCOM)的相关规定,企业在申请境外投资备案时需要准备一系列的申请资料。以下是详细的申请资料清单:
1. 企业基本信息
营业执照副本复印件(需加盖公章)
组织机构代码证复印件(如已三证合一,则只需提供营业执照)
税务登记证复印件(如已三证合一,则只需提供营业执照)
法定代表人身份证明文件(身份证、护照等)
企业章程及新修订记录
2. 投资项目资料
投资项目建议书或可行性研究报告:详细说明投资项目的背景、目的、投资规模、资金来源、预期效益等。
投资意向书或合作备忘录(如有):与境外合作伙伴签署的合作意向书或备忘录。
项目实施方案及时间表:包括项目的具体实施步骤、时间节点、责任分工等。
投资额及资金来源说明:详细说明投资金额、资金来源、出资比例等。
目标企业(如有)的基本情况介绍及合作协议:包括目标企业的基本情况、业务范围、财务状况等,以及双方签订的合作协议或股权转让协议。
3. 财务资料
Zui近一期的财务审计报告:需由会计师事务所出具,反映企业的财务状况、盈利能力和偿债能力。
Zui近三年的财务报表:包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 法律合规资料
企业信用状况证明:如信用评级报告、纳税证明等。
境外投资合规审核材料:如外汇局的外债合规报告等。
企业及其控股股东、实际控制人的无重大违法违规行为证明:由相关zhengfubumen出具的证明文件。
5. 决议文件
董事会或股东会关于境外投资的决议:需包含投资项目的具体内容、投资金额、资金来源、实施计划等,并由全体董事或股东签字确认。
6. 其他必要材料
境外投资真实性承诺函:企业需承诺提供的所有申请材料真实、准确、完整,并承担相应的法律责任。
关于申请办理境外投资备案登记的请示:按照模板填写,详细说明申请境外投资备案的理由和必要性。
其他相关材料:根据具体项目和监管部门的要求,可能还需要提供其他补充材料。
7. 特殊行业或地区的额外要求
特定行业的审批文件:如金融、电信、医疗等行业,可能需要取得相关监管部门的特别许可。
特定地区的审批文件:如涉及敏感国家或地区的投资,可能需要额外的审批或备案。
8. 申请表格
境外投资项目备案申请表:从国家发展改革委或商务部的guanfangwangzhan下载并填写。
9. 电子材料
网上申报:登录国家发展改革委或商务部的政务服务平台,上传所有电子版申请材料。
注意事项
材料真实性:所有提交的申请材料必须真实、准确、完整,不得提供虚假信息。
时间管理:建议企业提前准备并提交申请材料,确保在规定的时间内完成备案流程。