企业外债备案材料清单

企业外债备案是中国企业借用外债时必须遵循的一项程序，以下是进行企业外债备案所需的材料清单：

一、企业基本信息文件

1. 营业执照副本：提供企业的营业执照复印件，并加盖公章，用于证明企业的合法经营资格。

2. 注册登记证明：包括申请主体、借用外债主体、担保主体（如有）的注册登记证明文件。

3. 税务登记证副本：若未进行三证合一，则需提供税务登记证副本以证明企业的税务登记情况；若已三证合一，则只需提供营业执照。

4. 法定代表人身份证明：提供法定代表人的身份证明文件（如身份证、护照等）复印件，并加盖公章。

5. 公司章程及新修订记录：展示企业的组织架构、运营规则及章程的修订情况等。

6. 外商投资企业批准证书或常驻代表机构批准文件：外商投资企业需提供外商投资企业批准证书，外国（地区）企业在中国境内设立常驻代表机构的需提供相应批准文件。

二、企业财务与信用文件

1. 经审计的财务报表：提供企业近三年的财务审计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，需由具备资质的会计师事务所出具，以评估企业的财务状况和偿债能力。

2. 企业信用报告：由信用评估机构出具的企业信用报告，用于评估企业的信用状况。

3. 信用评级报告（如有）：若有第三方信用评级报告，可作为辅助材料提供。

4. 还款能力证明：例如银行授信文件、资产处置收入证明等，用于增强企业的还款能力证明。

三、外债合同与资金用途文件

1. 外债合同或意向书：提供外债的相关合同或意向性文件，需明确借款金额、利率、期限、用途、还款方式等关键条款，合同中应详细列明双方的权利和义务，确保借款活动的合法性和合规性。若合同为外文，应另附合同主要条款的中文译本。

2. 资金用途证明文件：提供明确阐述外债资金用途的文件，如企业经营计划、投资方案等证明文件，详细说明资金将如何被使用，并确保用途符合国家相关规定。

四、企业内部决策文件

1. 董事会或股东会决议：提供依据公司章程出具的关于本次借用外债、对本次借用外债提供担保（如有）等事项的内外部决议文件，需由企业主要决策人员签字确认，并加盖公章。

2. 真实性承诺函：由企业主要决策人员签署的真实性承诺函，确保所有提供的材料和信息真实、合法、完整，并加盖公章。

五、其他辅助文件

1. 股权架构图：追溯至终实际控制人的借用外债主体股权架构图。

2. 项目文件（如有）：涉及募投项目的，需提供项目的审批、核准或备案文件，投资合同或意向书，项目的其它支持性文件等。

3. 担保合同或意向书（如有）：若存在担保情况，需提供详细的担保合同或意向书，以及担保人的相关资料和资质证明。

4. 申请报告：关于办理外债审核登记的申请报告，需详细阐述企业基本情况、存续外债及合规情况、借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析等内容。

5. 法律意见（如有要求）：由机构出具的法律意见和真实性承诺函，确保备案材料的合法性和真实性。

请注意，以上清单可能因地区、政策或具体备案要求而有所差异。在实际操作中，建议企业根据当地外汇管理局或相关的新规定和要求，准备相应的备案材料。确保所有提交的材料真实、准确、完整，以避免影响备案进度和结果。