境外投资备案的流程及材料清单

境外投资备案的流程及材料清单

境外投资备案的流程及材料清单

境外投资备案的流程及材料清单

境外投资备案的流程

境外投资备案流程主要涉及多个部门，较为复杂但严谨有序。

企业需要向发改委立项申请。具体步骤为填写《境外投资备案表》，加盖印章后，连同企业营业执照复印件向发改部门及相关委员会部门申请项目，报送项目信息。在此阶段，境内投资人还需签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案后，企业会获得核准文件或备案通知书。

接着是向商务部审批申请发证。商务部门会对企业的申请进行核准或备案，若通过审核，将发放《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后 2年内在境外开展投资活动。

后是向外汇管理局申请备案。银行负责放外汇，外管局进行监管。对于投资金额 500万美金以上的项目，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

在办理境外投资备案的流程前，企业还需先准备备案资料，包括申请公司的注册文件、股东董事信息、财务报告、公司章程、境外投资真实性承诺书、证明资金真实合法的文件、投资项目合同、其他资料；被投资公司的注册文件、股东和董事信息、投资项目详情和实施方案；境外投资备案申请表；项目可行性报告和风险评估报告等。

境外投资备案所需材料

境外投资备案所需材料较为繁杂，具体如下：

1. 向商务厅 / 部核准备案所需资料：

• 新设境外公司：《境外直接投资申请表》、经审计的财务报表、前期工作落实情况说明、境外投资真实性承诺书。

• 并购境外公司：《境外直接投资申请表》、《境外并购事项前期报告表》及相关材料、《境外并购事项前期报告表》的境外投资真实性承诺书。

2. 向发改委核准备案（国家或省级）所需资料：

• 投资主体的营业执照、投资主体新的财务报表（经审计）、董事会决议或出资决议、项目尽职调查报告（需要有第三方咨询机构出具）、自有资金证明、投资项目设计的意向书或框架协议等法律文书、境外投资真实性承诺书。

3. 银行部门外汇审核所需资料：

• 《境外直接投资外汇登记业务申请表》、外汇资金来源情况说明、境内投资主体材料（营业执照及公司章程等）、商务部核发的《境外企业投资证书》等文件原件。

不同地区办理境外投资备案所需材料可能会有所不同，企业需与相关部门详细沟通交流，以确定具体需要准备哪些材料。