探秘境外投资备案（ODI)政策究竟有哪些？
探秘境外投资备案（ODI)政策究竟有哪些？
探秘境外投资备案（ODI)政策究竟有哪些？
国家发展改革部门：
管理办法：《企业境外投资管理办法》（国家发展和改革委员会令第 11号）是主要的政策依据。其中规定，投资主体是中央管理企业（含中央管理金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业）的，实行备案管理的项目备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额3 亿美元及以上的，备案机关也是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额 3亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。
项目要求：企业应按照规定向发改部门报送项目信息，对于敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目实行核准管理，其他项目则实行备案管理。敏感国家和地区包括未建交和受国际制裁的国家，发生战争、内乱等国家和地区；敏感行业包括基础电信运营、跨境水资源开发利用、大规模土地开发、输电干线、电网、新闻传媒等行业。
国家商务主管部门：
管理办法：商务部 2009 年颁布并于 2014 年新修订的《境外投资管理办法》规定，对境外投资的管理采用“备案为主、核准为辅”的模式。除境内企业境外投资涉及敏感国家和地区或敏感行业的实行核准管理外，其他对外投资项目均实施备案管理。
证书时效：企业在收到商务部门颁发的《企业境外投资证书》后，应在 2 年内在境外开展投资，否则证书自动失效。
申报流程：企业需登录商务部业务系统统一平台（企业端），在线填报《境内主体信息表》和《境外投资备案表》，并上传相关材料，经审核通过后获得证书。
国家外汇主管部门：
管理模式：2015 年发布的《国家外汇管理局关于简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》以及 2017年发布的《国家外汇管理局关于推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》规定，境外投资外汇管理取消了外汇登记核准的审批，实行“银行办理、外管监督”模式，由银行代替监管部门通过外汇局资本项目信息系统办理和完成境内企业境外投资的外汇登记手续，监管部门实施事后监管与控制。
登记要求：境内机构在向所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记时，应说明其境外投资外汇资金来源情况。境内机构应凭相关登记凭证办理境外直接投资项下的外汇收支业务。取消了境外再投资的外汇备案手续和直接投资外汇年检制度，改为实行存量权益登记的管理方式，通过银行报送数据。