河南企业快速办理odi境外投资备案审核要点揭秘！
河南企业快速办理odi境外投资备案审核要点揭秘！
河南企业快速办理odi境外投资备案审核要点揭秘！
一、境内企业运营情况：
成立时间：企业通常需成立满一年以上。
经营范围：与拟投的境外项目应匹配或具有相关性，比如企业是制造业，投资的境外项目也应在相关制造领域。
经营状况：具备可持续盈利能力，监管机构会审查企业的财务状况，如zui近一年的审计报告，不能出现亏损，且净资产回报率（收益）率zui好高于5%，资产负债率zui好低于 70%等指标可能会被关注，以确保企业有足够的实力支撑境外投资。
境内股东 / 合伙人情况：各股东 / 合伙人均需资信良好，无违法违规等buliangjilu。
投资领域：符合国家相关政策和产业导向，对于敏感行业和领域会严格审核，例如房地产、酒店、娱乐业、体育俱乐部等行业，因标的价值评估困难或存在较大套利风险，监管部门较为谨慎；而对于能促进出口、获取具有比较优势的技术、带动优势产能、创造就业等有利于国民经济可持续发展、产业结构优化的非敏感行业境外投资项目，监管部门会更关注其积极意义。
企业自有资金：如生产经营所得、实收注册资本等。需提供经审计的财务报表及银行账户流水，重点关注主营业务收入、应收账款等科目，通过账户附言、原始合同、发票等材料交叉复核大额资金入账是否确为源自自身日常经营。
企业借款：如银行贷款等，金融机构贷款合同中是否对资金用途有相关约束性条款等是审查重点。
募集资金：如私募和公募基金等，会关注基金管理人及产品本身的合法合规性，包括是否取得中国证券投资基金业协会出具的相关登记证明等，审核公司章程/ 合伙企业协议等。
权益性资产出资：如公司出售房地产等资产获取的资金，重点关注资产交易的原始凭证，如证券公司出具的股票买卖证明及证券账户交易流水等。
新设主体：提交 ODI备案申报时，境外子公司还未注册或者已注册但尚未开始运营，境内主体需提供详实可信的可行性研究报告，说明实际运营需求，包括市场分析、投资计划、盈利预测、风险评估等内容，以证明项目的真实性和可行性。
并购或增资存续中的境外主体：监管部门主要关注该现存境外企业的尽职调查报告，核实境内主体与境外企业之间的业务关联性，判断其是否具备合理性并符合基本的商业逻辑，比如双方在业务上是否有协同效应、资源是否能够互补等。
项目整体：无论新设主体还是存续主体，项目本身都需符合国家整体的经济安全利益及产业政策导向。
二、投资资金来源：
三、境外投资项目：
