一文读懂境外投资备案含义流程和材料

一文读懂境外投资备案含义流程和材料

一文读懂境外投资备案含义流程和材料

一文读懂境外投资备案含义流程和材料

一、含义

境外投资备案（ODI），是指国内企业、团体经有关部门批准后，通过设立、并购、出资等方式在国外直接投资，以控制国外企业经营管理权为核心目的的投资行为。简单来说，就是国内企业要到境外进行投资活动时，需要向相关zhengfubumen进行备案登记，以获得合法合规开展境外投资的资格。

二、流程

1. 发改委核准或备案：

• 确定项目类型：根据投资金额、投资领域、投资目的地等因素，判断项目是属于核准制还是备案制。中方投资额 3亿美元及以上，或涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，需由国家发改委核准；中方投资额 3亿美元以下的非敏感项目，由地方发改委备案（自贸试验区内注册企业的上述境外投资项目由相应片区管委会备案）。

• 提交材料：通过全国境外投资管理和服务网络系统在线填写境外投资项目备案申请表，并上传相关材料，如投资主体营业执照或法人证书复印件、投资主体关于项目真实性的声明、项目概况说明（包括背景、目的地、内容、规模、方式、期限等）、可行性研究报告或投资分析报告、投资资金来源证明等。

• 审核与批复：发改部门对项目进行审核，符合条件的给予核准文件或备案通知书。审核时间一般为 7 - 20个工作日左右，具体时间因项目情况和审批部门工作安排而异 。

2. 商务部核准或备案：

• 准备材料：境内投资主体设立境外企业需提供《境外投资备案表》（加盖印章）、营业执照（双方，境外公司如果没有营业执照的要核实境外公司的名称）、对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）、相关董事会决议或内部决议、前期工作落实情况说明（包括可行性研究报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）、境外投资真实性承诺书等；属于并购类对外投资的，还需提交尽职调查报告和《境外并购事项前期报告表》。

• 网上申报：登陆 “商务部业务系统统一平台” 企业端，未办理过统一平台账号注册的企业，可在登录页面直接点击“申请”。账号密码遗忘的企业，联系属地商务主管部门进行账号重置。进入相关应用模块，按照要求填报备案表并上传电子材料后保存提交。

• 审核与发证：商务部门进行审核，状态显示 “待地市级受理”即说明上报成功。审核通过后，颁发《企业境外投资证书》。备案申请通过后，可至相关部门领取证书，也可联系邮寄证书。

3. 外汇管理局备案（银行放外汇，外管局监管）：企业凭《企业境外投资证书》等材料，到所在地银行办理外汇登记手续，银行根据相关规定为企业办理资金汇出等业务，外管局通过银行实施间接监管。

三、材料

一般需要准备以下材料：

1.境内企业相关材料：

• 大陆公司执照原件。

• 大陆公司zui新财务审计报告。

• 大陆公司法人、股东、董事、社长、监事身份证复印件（股东为公司提供营业执照复印件）。

2.境外企业相关材料：

• 海外公司（或境外公司）章程以及章程翻译件。

• 境外公司的名称、地址、董事信息。

3.投资项目相关材料：

• 对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）。

• 相关董事会决议或出资决议。

• 前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源状况的说明梗概、投资环境分析评价概况等）。

• 境外投资商业计划书、市场调查等。

• 属于并购类对外投资的，需出具并购合同和协议、银行出具的存款证明（自有资金证明）或对账单、第三方机构出具的尽职调查。

4.其他材料：

• 境外投资真实性承诺书。

• 如涉及国有资产出资的，需提供国有资产管理部门的意见等。