意大利企业在中国做外债备案,通常需要向中国国家发展改革委提交以下资料(具体要求可能因政策变化而调整,建议在办理前咨询相关部门以获取Zui新信息):
1.发行外债的申请报告与发行方案,包括外债币种、规模、利率、期限、募集资金用途及资金回流情况等;
2.企业基本情况介绍,涵盖企业名称、地址、注册日期、注册资本、历史沿革、股东情况、公司治理、组织结构、主要控股子公司等;
3.业务情况说明,包含企业所在行业现状和前景、行业地位和竞争优势,主营业务范围、经营状况及发展战略(含境外业务)等;
4.财务情况报告,涉及营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析和偿债能力分析,Zui近三年境外发债情况和境外债务存量情况,Zui近三年及Zui近一期主要财务数据及合并资产负债表;
5.外债发行的必要性和可行性分析,必要性方面主要包括债券发行对企业拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构、推动企业业务发展、增强国际化经营能力以及促进实体经济发展、产业结构转型提升的重要意义;可行性方面主要包括发行人资格、发债与市场需要、发债资金投向及管理符合有关中国产业政策、外资政策及国家重大战略规划和重点领域投资导向,以及风险管控、债务偿还的可行性分析;
6. 董事会决议;
7.外债资金用途的相关材料,如项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况及其他等(相关文件可通过附件形式提交);
8.偿债保障措施,从发行人盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面分析偿债保障措施;
9.外债发行计划,主要包括发行预期及时间表等;
10.申请材料的真实性承诺函,需由企业主要决策人员签字确认。
意大利企业发行外债还应符合一定条件,例如信用记录良好,已发行债券或其他债务未处于违约状态;具有良好的公司治理和外债风险防控机制;资信情况良好,具有较强的偿债能力等。
中国国家发展改革委在收到备案登记申请后5个工作日决定是否予以受理,自受理之日起7个工作日内,在外债总规模限额内出具《企业发行外债备案登记证明》。外债发行人凭备案登记证明按规定办理外债资金流出流入等有关手续。
需注意,实际办理流程和所需材料可能会根据具体情况和政策变化有所不同,建议意大利企业在办理外债备案前,详细咨询中国国家发展改革委或相关专业机构,以确保资料准备齐全、准确。