意大利企业做外债备案需要整理的资料可能因具体情况而有所不同,以下是一般情况下可能需要的资料:
1. 公司基本资料:
• 公司注册证书复印件;
• 营业执照副本复印件;
• 税务登记证副本复印件。
2. 借款合同及相关文件:
•借款合同正本及复印件,合同中需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款。若为外文合同,需另附合同主要条款的中文译本;
•经其他外债管理部门批准逐笔借用外债的,还应提供相关批准文件;
•对外发行债券的,需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料,材料为外文的应另附主要内容中文译本。
3. 财务与经营证明:
•近期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表等,需由会计人员进行审计;
• 经营许可证明(如适用);
•外国公司需要提供其在所在国的经营许可证明;
•债权人的资质证明,如外国公司的注册证明等,证明债权人的合法身份和资质。
4. 银行与资金相关材料:
• 贷款方的海外银行账户信息;
• 银行流水;
•贷款凭证,如已获得的贷款相关凭证,证明借款的真实性。
5. 特殊文件与证明:
•真实性承诺函,由企业主要决策人员签署,确保所有提供的材料和信息真实、合法、完整;
•备案登记证明(如适用),如在提款前已获得的《企业借用外债审核登记证明》;
•信息披露材料,如募集说明书等,需避免误导信息,加强信息披露;
•授权书、股权变更登记表等其他相关文件(如适用),根据具体情况可能需要提供的其他相关文件。