企业进行境外投资时,根据中国国家发改委、商务部以及国家外汇管理局的规定,需要准备一系列的材料来完成备案或审批流程。以下是企业境外投资备案时通常需要准备的材料清单:
实行备案管理的境外投资
《境外投资备案表》:企业需通过指定的管理系统填写并打印,由企业法人签字并加盖企业印章。
企业营业执照复印件:证明企业合法经营状态。
组织机构代码证复印件(如果适用):尽管现在很多地方已经实施了统一社会信用代码,但仍需留意当地要求。
合作协议或相关合同:若投资涉及并购或收购,需提交相关合作协议或合同。
省属国有企业需提交省国资委同意函件:适用于省属国有企业的额外要求。
实行核准管理的境外投资
申请书:包含投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等。
境内投资主体信息:包括营业执照、组织机构代码证、税务登记证、公司章程、法定代表人身份等。
《境外投资申请表》:适用于核准管理的投资项目。
境外投资相关合同或协议:具体细节依据项目类型而定。
《境外并购事项前期报告表》:于并购类境外投资。
其他通用材料
财务报表:近一期的财务报表,好是经过审计的。
董事会决议或出资决议:证明投资决策已得到企业内部的批准。
项目尽职调查报告:通常需要由第三方咨询机构出具,提供对投资项目的全面评估。
自有资金证明:显示企业有足够的资金进行投资。
可行性研究报告:分析投资项目的可行性和预期收益。
投资资金来源情况说明:解释投资资金的具体来源。
投资环境分析评价:对目标市场的综合分析,包括政治、经济、法律环境等。
特殊情况下的附加材料
对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的投资,可能需要提供更多的资质证明材料。
对于特定行业或项目,可能还需要提供行业许可证、环保评估报告等特定材料。
请注意,以上材料清单可能会根据具体项目类型、目标国家/地区、投资规模以及中国相关政策的变化而有所调整。因此,在准备材料时,企业应密切关注新的官方指南和通知,必要时咨询的法律和财务顾问,以确保所有材料的准确性和完整性。