境内企业新办理境外发债备案需要哪些材料？

境内企业新办理境外发债备案需要哪些材料？

境内企业新办理境外发债备案需要哪些材料？

境内企业新办理境外发债备案需要哪些材料？

境内企业在发展过程中，经常会遇到国内商业银行贷款难、融资成本高、贷款期限短等问题，这些问题在中小企业发展过程中尤为明显。境外债券市场上投资者众多、资金充足、灵活性强，一些企业海外业务的拓展也需要美元贷款，美元融资需求增加。通过境外市场发行中资美元债进行融资可以拓宽企业的融资渠道，使企业的债务结构更加合理，提高资金的流动性和使用效率，合理规避国内发债融资的风险，也有利于企业海外业务的扩张，实现企业的规模化发展。

降低融资成本的需要。企业发行债券的目的是筹集资金。对于境内企业来说，如果境外发债的成本优势较大，则会有更多的企业选择海外融资，特别是在境内融资渠道狭窄、融资成本较高时。境内企业通过发行中资美元债拓宽了融资渠道，优化了融资结构，降低了融资成本，也提高了企业在国际市场上的度，对开拓海外市场和巩固企业在国际市场上的地位具有深远的意义。

根据《企业中长期外债审核登记管理办法》（国家发展和改革委员会令第56号）有关规定，中华人民共和国境内企业及其控制的境外企业或分支机构，向境外举借的、以本币或外币计价、按约定还本付息的1年期（不含）以上债务工具，须事前向国家发展和改革委员会（以下称“国家发展改革委”）申请办理审核登记手续。

那么，对于发行境外债券应该提供哪些资料呢？大致如下：

1.关于办理外债审核登记的申请报告

2.其他资料：

（1）企业借用外债真实性承诺函及签字人员身份证复印件

（2）申请主体、借用外债主体、担保主体（如有）的注册登记证明文件

（3）追溯至终实际控制人的借用外债主体股权架构图

（4）依据公司章程出具的关于本次借用外债、对本次借用外债提供担保（如有）等事项的内外部决议文件

（5）相关主体的公司章程

（6）申请主体、借用外债主体、担保主体（如有）近三年及近一期财务报告

（7）募投项目的审批、核准或备案文件，投资合同或意向书，项目的其它支持性文件（如适用）

（8）企业过往中长期外债获批文件及相应额度使用情况、信息报送情况等（如有）

（9）对于申请借用国际商业贷款的，需提供经签署的贷款协议或同等效力文件；对于申请境外发行债券的，需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函

（10）机构出具的法律意见和真实性承诺函

（11）信用评级报告（如有）