企业资金合规出境*终目的地认定------全流程加急代办

企业资金合规出境*终目的地认定

◆境外投资备案，是在境外投资的过程中需要提交的证书文件。

国内依法企业通过新设、并购以及其他方式在境外拥有非金融企业或取得有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为，被称为境外投资。

◆境外投资的*终目的地应如何认定？

答：*终目的地是指企业投资*终用于项目建设或持续生产经营的所在地。

◆境外投资*终目的地是特殊目的公司，是否可以办理备案？

答：可以。特殊目的公司是指企业为实现实际拥有的境内公司权益在境外上市，直接或间接控制的境外公司。

◆国内投资主体通过境外层级公司参与投资设立境外特殊目的公司，对哪一方进行报备？

答：应当对境外特殊目的公司进行报备，而非国内投资主体的境外第一层级公司。

◆在境外以发债为目的而设立的公司应如何备案？

答：境内投资主体应取得国家发改委的备案确认文件并提交，方可办理境外投资备案手续。

◆拟并购的境外公司名称有中国字样，是否可以备案？

答：不可以。根据《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）第二十一条规定，未按国家有关规定获得批准的企业，境外企业名称不得使用“中国”、“中华”等字样。

◆境外投资*终目的地是金融企业的，是否可以备案？

答：不可以。根据《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）第二条规定，**于投资境外的非金融企业。

◆境外平台公司可以办理备案手续吗？

答：有以下四种情形可以办理备案手续：

1、国务院批准设立的境外投资基金；

2、为境外上市目的设立的特殊目的公司；

3、*终控制的资产在境内的境外投资，为其境外第一层级平台公司办理备案；

4、为境外发债目的设立的平台公司。

◆境外投资设立企业*终目的地处于境内的如何备案？

答：对外投资设立企业*终目的地处于境内的，原则上为该对外投资路径上第一层级的境外企业办理备案。

◆*终目的地为境外投资基金可以备案吗？

答：在境外设立的投资基金公司如无具体项目视同平台公司，不办理备案手续。如其有具体项目，可直接为项目办理备案手续。

◆国内企业并购拥有国外（绿卡）长期居住证的中国自然人在境外设立的公司（*终目的地），可以备案吗？

答：不可以