37号文登记信息填写规范指南

37号文登记信息填写规范指南

37号文登记信息填写规范指南

37号文登记，即《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》所规定的登记程序，是境内居民个人开展境外投融资及返程投资活动必须完成的关键合规步骤。登记信息的填写，作为整个流程的基础与核心，其规范性与准确性直接关系到登记的成败与效率。一份填写得当、符合要求的申请资料，能够有效避免因信息错漏导致的反复补正，从而zui大程度保障办理进程的顺畅。本文将系统性地梳理37号文登记信息填写的核心规范与要点，为申请人提供清晰的指引。

一、核心原则：真实、准确、完整、一致

在着手填写任何具体栏目之前，必须牢牢把握信息填报的zui基本原则。所有信息都应当基于真实的文件和事实依据进行填写，确保每一项内容都准确无误，与所提供的证明文件严格对应。需要提交的信息必须完整，不应有遗漏的必填项。更为关键的是，保持信息在不同文件、不同部分之间的一致性至关重要。例如，申请人的姓名拼音、境外公司名称的英文表述、地址的翻译等，在所有相关材料中必须保持完全统一，任何细微的差异都可能引发审核部门的疑问，导致流程延误。

二、关键部分信息填写详析

1. 境内居民个人信息
此部分是登记的主体信息。姓名、身份证号码务必与身份证件完全一致。常住地址需填写当前有效的居住地址，通常要求与身份证地址或户口簿地址相关联，若不一致可能需要提供辅助证明。联系方式（电话、邮箱）应确保在登记审核期间能够及时接通与回复。关于“境内资产权益”的描述，这是37号文登记的基石，必须清晰、具体地说明申请人在境内公司享有的权益形式（如股权、期权等）、取得时间、取得方式（如创始投入、受让获得等）以及对应的证明文件编号。描述应简明扼要，但关键要素不可缺失。

2. 特殊目的公司（SPV）信息
特殊目的公司是登记中的核心境外实体。其公司全称（英文）、注册编号、注册日期及注册地（国家/地区）必须严格依据海外公司注册证书（Certificate of Incorporation）等官方文件填写。注册地址需填写章程载明的注册办公室地址。股权结构部分，需如实披露该SPV的股东构成，若为多层架构，通常需追溯至zui终由境内居民个人控制的层面。所有股东信息应与股东名册等文件相符。

3. 返程投资企业信息
这是指SPV在境内设立或通过协议控制的外商投资企业（WFOE）。需准确填写该企业的中文名称、统一社会信用代码、注册地址、经营范围等工商登记信息。应明确说明返程投资的方式，是新设外商投资企业，还是通过并购、协议控制（VIE）等方式实现对境内运营实体的控制。这一部分的描述需与后续提交的境内企业营业执照、公司章程、投资协议等文件内容严丝合缝。

4. 融资与资金计划
此处需概要说明境外SPV的已发生或计划的融资情况。包括融资轮次（如适用）、投资方性质、融资币种与金额、对应的股权比例变化等。对于资金使用的计划，应合理阐述募集资金拟调回境内用于发展的用途，例如，用于境内公司的研发投入、日常运营、市场拓展等合规经营活动。此部分陈述应合理、清晰，避免过于空泛。

三、常见填写误区与注意事项

• 拼音/翻译不标准： 姓名拼音应使用标准的汉语拼音，大小写规范；公司名称、地址的英文翻译应尽量采用官方通用或公认的翻译，保持一致性。

• 日期格式混乱： 所有日期应按照要求的格式（通常为YYYY-MM-DD）填写，并在整套材料中格式统一。

• 权益描述模糊： 避免使用“部分股权”、“一些权益”等模糊表述，应尽可能量化（如持股比例）或明确法律性质。

• 忽略变更历史： 如果境内权益、境外架构在登记前有过变更（如股权转让、增资），需在适当部分或附件中予以说明，确保信息的历史沿革清晰可查。

• 文件信息与表格信息不符： 这是zui常见的补正原因。填写时必须时刻对照作为依据的证明文件，如营业执照、公司章程、股东协议、海外注册证书等，进行逐字核对。

四、材料支撑与逻辑自洽

信息的填写绝非孤立行为，每一项重要信息的背后都必须有相应的、有效的法律文件作为支撑。填表的过程，本质上是一个将一系列复杂商业安排和法律文件，提炼、概括并准确填入标准化表格的过程。表格信息、书面说明与附件证明文件三者之间，必须形成严密的逻辑闭环与证据链条，确保任何一项申报内容都可被验证。

例如，填写境内资产权益，需附上对应的境内公司营业执照、公司章程、验资报告或股权转让协议；填写SPV信息，需附上海外注册证书、章程、董事股东名册；填写返程投资企业，需附上外商投资企业批准证书/备案回执、营业执照等。这些文件共同构成了登记信息的真实性证明。

五、

37号文登记信息的填写是一项细致、严谨的工作，它要求申请人既对自身商业架构和法律法规有清晰的认识，又具备高度的耐心和审慎的态度。遵循“真实、准确、完整、一致”的原则，深入理解每一项信息的含义与要求，逐一核对支撑文件，是成功完成填报的基石。过程可能繁琐，但规范化的信息填写是顺利通过外汇管理部门审核、完成合规登记不可 或缺的第一步，值得投入必要的时间和精力进行准备与复核。通过系统性地梳理与准备，可以有效提升登记材料的质量，为后续流程奠定坚实基础。