企业进行越南境外投资备案（ODI）的关键步骤解析

企业进行越南境外投资备案（ODI）的关键步骤解析

企业进行越南境外投资备案（ODI）的关键步骤解析

在全球产业格局持续演变的当下，越南以其充满活力的经济增长、具有竞争力的劳动力成本以及日益改善的营商环境，吸引了众多中国企业的目光。进行海外投资，合规是基石。对于计划布局越南的中国企业而言，顺利完成境外投资备案（ODI）是项目成功落地的第一步。本文将系统性地解析企业进行越南ODI备案的关键步骤与核心要点，为您提供一份清晰的行动指南。

境外投资备案（ODI）概述及其在越南投资中的重要性

境外投资备案，通常被称为ODI，是指在中国境内注册的企业进行境外直接投资时，根据国家相关规定，需要向所属地的商务主管部门和发改委部门申请备案或核准，并随后通过银行办理外汇登记的一系列程序。

对于赴越南投资，完成ODI备案具有多重重要意义：

• 合规性保障：确保投资行为符合中国境外投资的法律法规，是企业合法经营的基础。

• 资金通道畅通：只有取得了《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》，企业才能合法地将投资资金汇出至越南项目公司，是资金合规出海的通行证。

• 风险管控：备案过程本身也是对投资项目的一次系统性梳理与风险评估，有助于企业提前识别潜在问题。

• 后续支持：完备的ODI备案文件是企业未来在越南进行利润汇回、再投资以及融资等活动的重要依据。

越南境外投资备案（ODI）的核心流程分解

中国企业的越南ODI备案流程，主要涉及国内三个核心部门：发改委、商务部门和外汇管理局。整个过程可以清晰地分为三个阶段。

第一阶段：前期准备与资质自查

在正式提交申请之前，充分的准备是提高成功率的关键。

1. 确定投资主体：确认境内投资主体的公司状况，确保公司运营正常，无重大不良记录，注册资本是否实缴到位，具备相应的资金实力。

2. 明确投资项目：梳理拟在越南投资的详细方案，包括投资项目内容、经营范围、投资金额、股权结构、商业计划书等。项目应符合中国及越南双方的产业政策。

3. 准备基础文件：提前开始准备申请所需的核心文件，如境内投资主体的营业执照、审计报告、董事会决议、投资资金来源证明、越南合作方资料或越南项目公司的注册文件等。

第二阶段：国内主管部门的申请与备案

此阶段是ODI备案的核心环节。根据现行政策，发改委和商务部的核准或备案程序可以同步进行，这大大缩短了整体办理时间。

• 向发改委部门申请：

• 负责事项：主要从宏观角度审核境外投资项目是否符合国家关于资本输出的政策导向，评估项目的合规性与可行性。

• 申请材料：提交《境外投资项目备案申请表》、项目情况说明、投资资金来源证明等。

• 结果：审核通过后，企业将获得地方发改委颁发的《境外投资项目备案通知书》。

• 向商务部门申请：

• 负责事项：主要审核投资主体是否具备对外投资的资格，以及投资行为在商业层面的合规性。

• 申请材料：提交《境外投资申请表》、境内投资主体的营业执照、境外企业章程及相关投资协议等。

• 结果：审核通过后，企业将获得地方商务部门颁发的《企业境外投资证书》。

同步进行的策略：企业可以组建专门团队，并行准备两份申请材料，向两个部门提交，有效提升效率。

第三阶段：外汇登记与资金汇出

在取得前述两份关键文件后，企业需要向指定银行申请办理外汇登记。

• 办理机构：通常是企业基本户或具备ODI业务资质的商业银行。

• 核心任务：提交发改委和商务部门的批复文件，填写《境外直接投资外汇登记业务申请表》。

• Zui终成果：银行审核通过后，为企业开通外汇账户，并完成外汇登记。此后，企业便可以根据越南项目的实际进度和需求，分期合规地将投资资金汇出。

针对越南市场的特别注意事项

除了通用的ODI流程，投资越南还需关注以下独特方面：

1. 越南外资准入政策：越南不断开放，但部分行业仍对外资持股比例或投资形式有特定限制。企业在立项前，务必深入了解越南的《投资法》及行业规定，确保项目可行性。

2. 越南本土法律合规：ODI解决的是资金“走出去”的问题。资金到达越南后，需严格遵循越南关于公司注册、税务、劳动、环保等方面的法律。建议提前咨询熟悉中越两国法律的律师或专业机构。

3. 投资行业的敏感性：若企业投资的领域涉及敏感行业（如房地产、娱乐业等），或在敏感国家地区（通常名单由相关部门动态发布）进行投资，ODI备案的难度和审核严格度会相应提高，甚至可能从备案转为核准。

4. 材料的真实性与一致性：所有提交给国内主管部门的材料，必须确保真实、准确。在发改委、商务部门以及外汇管理局提交的文件信息，如投资主体、金额、目的地等，需要保持高度一致，任何出入都可能导致申请被延迟或驳回。

进行越南境外投资备案是一个系统而严谨的工程，它要求企业具备前瞻性的规划能力和对细节的精准把控。充分理解流程、提前准备材料、关注政策动态，是企业顺利通关的有力保障。在全球化布局的道路上，合规先行是企业行稳致远的基石。希望本文对关键步骤的解析，能为您开启越南投资之旅提供一份有价值的参考。