在迪拜设立公司，不可不知的对外投资备案（ODI）规定

在迪拜设立公司，不可不知的对外投资备案（ODI）规定

在迪拜设立公司，不可不知的对外投资备案（ODI）规定

在全球化的商业版图中，迪拜以其独特的地理位置、宽松的税收政策和开放的经济环境，吸引了众多中国企业的目光。无论是寻求建立地区总部，还是作为进入中东、北非和欧洲市场的战略枢纽，在迪拜设立公司都成为一个极具吸引力的选项。许多企业在规划出海时，常常将注意力完全放在目的地国的法律程序上，而忽略了从中国“走出去”的第 一步——对外投资备案（ODI）。本文将系统性地为您解析，在进行迪拜投资时，所需要了解和遵循的中国对外投资备案规定。

为何投资迪拜必须关注ODI备案？

我们需要明确一个核心概念：中国企业及其控股的境外子公司，在境外（包括迪拜）进行直接投资，设立新公司、并购企业或注资现有项目，均需按照中国相关法律法规，向国内主管部委申请办理ODI备案。这并非一个可选项，而是国家进行宏观管理、维护外汇秩序和保障企业境外资产安全的法定程序。

办理成功的ODI备案，对企业而言具有多重关键意义：

• 合规出境资金：这是将投资款合法汇出至迪拜公司账户的zui主要凭证。没有ODI备案，银行无法为您办理购汇和汇出手续。

• 境外权益保障：完备的ODI手续是中国投资在海外获得中国法律和政府保护的重要依据，在发生争议时，是证明投资合法性的基础文件。

• 后续运营支持：拥有ODI备案，企业未来向迪拜公司的利润汇回、再投资以及融资等行为，才能有顺畅的国内法律和外汇通道。

• 风险防控：备案过程本身也是对投资项目的一次系统性风险评估，有助于企业更审慎地决策。

在您为迪拜的自由区政策或免税待遇心动时，请务必将ODI备案置于项目时间表的首要位置。

ODI备案的核心监管部委与流程

中国的对外投资备案管理，主要涉及两个部委：国家发展和改革委员会（简称“发改委”）以及国家商务部（简称“商务部”）。zui终的外汇汇出需要由国家外汇管理局及其指定银行进行审核。

一个常见的理解误区是流程必须先后进行。实际上，根据现行规定，发改委和商务部的核准或备案程序可以同步进行，这大大提高了审批效率。但为了逻辑清晰，我们仍将其分步阐述：

1. 发改委备案/核准

发改委主要从宏观角度，对项目进行“境外投资项目”的核准或备案。其核心关切在于项目是否符合国家产业政策、境外投资政策，以及是否可能影响国家利益和安全。

• 敏感行业与地区备案：涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目实行核准管理。

• 一般项目备案：其他项目实行备案管理。绝大多数在迪拜进行的商业投资，如设立贸易公司、咨询公司、物流中心等，均属于备案范畴。
  企业需要通过“全国境外投资管理和服务网络系统”在线提交申请材料。

2. 商务部备案/核准

商务部主要从“境外投资主体”的角度进行管理，核发《企业境外投资证书》。它更关注投资主体的资质和投资行为的真实性、合规性。

• 敏感项目核准：同样，涉及敏感国家和地区、敏感行业的实行核准管理。

• 一般项目备案：绝大多数迪拜投资适用备案制，通过“对外投资备案（核准）管理信息系统”提交申请。
  正如前文所述，商务部与发改委的备案程序可以同步推进，企业可以准备两套材料，并行提交，以节约宝贵的时间。

3. 外汇登记

在取得发改委和商务部门的批准或备案文件后，企业需前往所在地银行（经办外汇业务的银行）办理外汇登记。银行会审核ODI备案的整套文件，为企业办理投资资金的购汇与汇出手续。这是资金合规出海的zui后一道，也是至关重要的一道关卡。

针对迪拜投资的ODI备案特殊考量

迪拜的商业环境有其特殊性，这在准备ODI备案材料时需要特别注意：

• 投资目的地明确：在申请材料中，需要清晰说明投资迪拜的具体区域，是在杰贝阿里自由区（JAFZA）、迪拜多种商品中心（DMCC）等某个特定自由区，还是在迪拜 mainland（非自由区）。不同的区域，其公司设立文件和政策有所不同，需要在申请中保持一致。

• zui终目的地管理：中国的ODI管理强调“zui终目的地”原则。如果企业计划以迪拜为平台，再向其他国家进行投资，需要在申请时就有所说明和规划，避免未来出现结构上的合规障碍。

• 业务真实性：备案材料中阐述的商业计划书需要逻辑严密、真实可信。清晰地说明在迪拜开展何种业务、市场前景、资金来源以及投资能为公司带来的战略价值，将有助于备案的顺利通过。

ODI备案所需的核心材料清单（概述）

我们不提供详细的表格，但了解核心材料范围是必要的。企业通常需要准备：

• 境内部分：境内投资主体的营业执照、董事会决议或相关决策文件、经审计的财务报表、项目负责人身份证明等。

• 境外部分：迪拜合作方或拟收购标的公司的注册信息、资信证明；或拟新设公司的《公司章程》或《合伙协议》草案、投资环境分析等。

• 项目部分：详尽的项目申请报告或商业计划书，内容需涵盖投资背景、规模、资金来源、市场分析、经济效益预估以及风险防控方案。

• 备案表格：根据发改委和商务部系统要求填写的各项申请表。

进军迪拜市场是一项激动人心的战略决策，但成功的远征始于周全的准备。对外投资备案（ODI） 作为这场远征的“通行证”，其重要性不言而喻。我们建议企业尽早启动内部论证，并可以考虑咨询专 业的律师事务所或咨询机构，以确保备案材料的准确性与完整性，为迪拜乃至更广阔的中东市场之旅，奠定坚实合规的基石。