37号文初始登记文件汇总大全

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关于37号文（即《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》，汇发〔2014〕37号）的初始登记文件，以下是关键文件和信息汇总指南，供参考：

一、核心文件清单

1. 《境外投资外汇登记申请表》

• 需填写境内居民个人或机构的基本信息、特殊目的公司（SPV）信息、融资及返程投资计划等。

2. 境内居民个人身份证明文件

• 身份证/护照复印件（需公证）。

3. 特殊目的公司（SPV）注册文件

• 境外公司注册证书、章程、股东名册等（需公证或使馆认证）。

4. 投资协议或融资证明

• 境外融资协议、股权认购协议、投资意向书等（如有）。

5. 返程投资企业文件（若涉及）

• 境内企业营业执照、公司章程、股权结构图等。

6. 《承诺函》

• 承诺遵守37号文规定，如实申报信息。

7. 外汇管理局要求的其他文件

• 根据具体业务情况补充（如资金用途说明、税务备案表等）。

二、办理流程要点

1. 申请主体

• 境内居民个人（自然人）或通过境内权益公司（企业）设立SPV。

2. 登记时点

• 在SPV设立或完成境外融资后首 次注资前办理初始登记。

3. 办理渠道

• 通过银行或直接向外汇管理局（部分地区已授权银行代办）。

4. 关键注意事项

• 确保SPV架构清晰，无虚假或规避监管行为。

• 返程投资需与登记信息一致，后续变更需及时补登记。

三、常见问题解答

1. Q：37号文登记是否必须？

• A：是。境内居民通过SPV境外投融资及返程投资需完成登记，否则可能面临资金出入境受限或处罚。

2. Q：登记后资金如何汇出？

• A：凭登记凭证通过银行办理购付汇，需符合真实性与合规性要求。

3. Q：补登记如何处理？

• A：未及时登记的需提交说明文件，可能面临整改或处罚。