中长期外债额度备案材料清单（发改委版）

中长期外债额度备案材料清单（发改委版）

中长期外债额度备案材料清单（发改委版）

中长期外债额度备案材料清单（发改委版）

以下是国家发展改革委（发改委）关于企业申请 中长期外债额度备案 时通常需要提交的材料清单及相关要求，供参考。具体以新政策或发改委窗口指导为准：

一、基础申请材料

1. 申请文件

• 企业正式提交的备案申请报告（红头文件，加盖公章）。

• 内容包括：企业基本情况、外债用途（需符合国家产业政策）、外债规模、期限、币种、利率类型、募集资金用途（需明确具体项目或资金安排）、偿债计划及风险防范措施等。

2. 主体资格证明

• 企业营业执照复印件。

• 外商投资企业需提供外商投资企业批准证书或备案回执。

3. 外债方案

• 贷款金额、期限、利率、币种、债权人信息。

• 增信措施（如有担保或抵押需详细说明）。

• 借款协议（草案或意向书）

• 如发行债券，需提供债券发行条款或承销协议。

4. 资金用途说明

• 用于具体项目的，需提供项目核准/备案文件、可研报告、资本金落实情况等。

• 用于补充流动资金的，需说明合理性及用款计划。

• 用于债务重组的，需列明被置换债务的明细及合规性证明。

• 详细说明外债资金用途

5. 风险评估与偿债保障

• 企业近三年经审计的财务报告（合并报表及母公司报表）。

• 偿债能力分析报告（包括债务率、偿债覆盖率等指标测算）。

• 汇率、利率风险应对方案（如使用金融衍生工具需说明）。

6. 法律意见书

• 由律师事务所出具的法律意见书，确认外债结构、担保安排等符合中国及境外相关法律法规。

二、特殊情形附加材料

1. 涉及担保的

• 担保合同（草案）或担保意向书。

• 担保人财务报表及履行内部决策程序的证明（如董事会/股东会决议）。

2. 境外子公司发债的

• 母公司提供跨境担保的，需提交跨境担保合规性说明及内控承诺。

• 子公司注册证明及境外监管机构发行批准文件（如适用）。

3. 绿色债券/社会责任债券等

• 如外债用于绿色项目，需提供绿色项目评估报告或第三方认证。

三、其他要求

1. 真实性承诺

• 企业需承诺所有材料真实、完整，并承担相应法律责任。

2. 电子化报送

• 通过发改委“境外债项目备案登记系统”在线提交，部分材料需同步提交纸质盖章版。

3. 窗口指导材料

• 根据发改委动态要求，可能需补充行业主管部门意见、跨境资金流动影响评估等。