北京企业注意！境外投资备案这 3 个审批环节

北京企业注意！境外投资备案这 3 个审批环节

北京企业注意！境外投资备案这 3 个审批环节

北京企业注意！境外投资备案这 3 个审批环节

北京企业进行境外投资时，需严格遵守中国境外投资监管规定，主要涉及以下三个关键审批/备案环节：

1. 发改委备案/核准

• 法律依据：《企业境外投资管理办法》（国家发改委令第11号）

• 审批机关：国家发改委或北京市发改委（根据投资额和敏感行业判断）

• 关键要求：

• 敏感类项目（涉及敏感国家/地区、敏感行业）需提交核准申请。

• 非敏感类项目：中方投资额≥3亿美元报国家发改委备案；＜3亿美元报北京市发改委备案。

• 所需材料：项目说明、投资主体资质证明、尽职调查报告等。

• 注意事项：需在签署投资协议前取得《境外投资项目备案通知书》或核准文件。

2. 商务部门备案/核准

• 法律依据：《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）

• 审批机关：商务部或北京市商务局

• 关键要求：

• 涉及敏感国家/地区或敏感行业的，需报商务部核准。

• 其他情形向北京市商务局提交备案，领取《企业境外投资证书》。

• 所需材料：申请表、公司章程、财务报表、投资协议等。

• 注意事项：商务部门备案是外汇登记的前置条件。

3. 外汇登记

• 法律依据：《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）

• 审批机关：企业注册地银行（外汇管理局授权）

• 关键要求：

• 需提交发改委/商务部门批复文件、境外投资资金来源证明等。

• 完成登记后，方可办理资金汇出手续。

• 注意事项：外汇登记需在资金汇出前完成，且需配合后续合规性核查（如ODI年报）。

特别提醒

1. 敏感行业：包括能源、跨境水资源、新闻传媒等（详见《境外投资敏感行业目录》）。

2. 多部门联动：若涉及国企、金融等行业，可能需国资委、等额外审批。

3. 违规风险：未备案/核准的境外投资可能面临资金出境受阻、行政处罚甚至刑事责任。