一文读懂：河南企业境外投资备案关键要点

河南企业境外投资备案是一个涉及多个步骤和条件的过程，以下是关键要点的归纳：

一、合法性与合规性

1. 法律基础：河南企业境外投资备案必须遵循国家和河南省的相关法律、法规、规章，以及国民经济和社会发展总体规划、区域规划、专项规划、产业政策、行业准入标准等。

2. 合法经营：投资主体应为在河南省境内依法成立的企业，且具有良好的经营状况，需提供有效的营业执照副本作为证明。

3. 无违法违规记录：投资主体及其控股股东、实际控制人在近三年内应无重大违法违规记录。

二、投资准备与规划

1. 明确投资方向与目标：企业需根据自身发展战略和市场需求，确定境外投资的具体项目，包括投资的国家或地区、投资行业、投资规模、投资方式（独资、合资、合作等）等。

2. 市场调研与可行性分析：对投资项目进行全面的市场调研和可行性分析，包括市场前景、技术可行性、经济可行性、法律风险等方面。

3. 资金规划：企业应合理规划资金，并制定风险控制措施，确保投资过程中资金充足且风险可控。

三、备案材料准备

1. 基本材料：包括但不限于《境外投资备案表》、营业执照副本、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）、相关董事会决议或出资决议等。

2. 财务报表：提供新经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，以展示企业的财务状况和投资实力。

3. 资金来源证明：提供证明投资资金来源真实合规的支持性文件，如银行存款证明、资金来源说明等。

4. 投资协议与承诺书：如已签订投资协议，需提供具有法律约束力的投资协议或类似文件；企业需承诺所提供的备案信息和材料真实、准确、完整。

四、备案流程

1. 网上登记与提交材料：企业需登录国家发展改革委全国境外投资管理和服务网络系统，申请用户名和密码，按照要求填写《境外投资备案表》，并加盖企业印章。将准备好的备案材料通过该系统提交，将项目情况通过网络或其他形式告知所在地发改部门。

2. 审核与备案：发展改革部门对提交的申请材料进行初步审查，确认材料齐全且符合要求后予以受理。随后按程序进行审核，一般在7个工作日内完成审核，并作出是否同意备案的决定。对于符合条件的企业，河南省发展改革委将出具《境外投资项目备案通知书》。

3. 商务部门审批：企业在获得发改委的备案通知书后，向商务部门提交相关材料申请《企业境外投资证书》。商务部门对申请材料进行审核，审核通过后颁发证书。

五、后续义务与监管

1. 定期报告：企业在获得备案通知书后，需要按照相关规定定期向商务部门和发改委报告境外投资的实施情况，包括投资项目的进展情况、经济效益、风险状况等。

2. 信息披露：企业还应按照要求进行信息披露，确保投资活动的透明度和合规性。

3. 外汇登记：根据投资金额的不同，企业需向所在地外汇管理局或指定银行提交外汇登记申请。

六、特定限制与禁止

1. 特定类型项目：根据国家法律法规和产业政策，一些特定类型的项目是被禁止或限制的，如涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出的境外投资等。

2. 敏感国家和地区：涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目，需由国务院投资主管部门核准。

河南企业在进行境外投资备案时，需要全面了解相关法律法规和手续，准备充分的申报材料，并通过网上申报系统提交。在完成备案后，企业还需及时履行备案义务，以确保境外投资的合法性和合规性。