境外投资备案（ODI）申请资料有哪些？

一、ODI 备案的重要性与适用范围

随着全球化经济的发展，越来越多的企业选择走出国门进行境外投资。而 ODI备案作为中国企业境外投资的必经环节，具有重要意义。它不仅是企业境外投资合法合规的重要保障，能确保跨境资金流动符合国家相关规定，避免潜在的法律风险和财务损失，还能为企业带来诸多好处，如提升国际竞争力、享受政策支持、优化资源配置以及拓展海外市场等。

ODI备案适用于多种情形，包括在境外设立企业，如独资企业、合资企业或分支机构；对境外企业进行并购，涵盖股权并购和资产并购；向境外企业提供贷款以支持境外投资项目的开展；以及其他形式的直接投资，例如通过协议控制等方式实现境外投资等。

二、ODI 备案的主管机构及流程概述

ODI备案涉及多个zhengfubumen，主要包括国家发展和改革委员会（发改委）、商务部以及国家外汇管理局。不同部门在备案过程中各司其职。

• 发改委：主要负责对境外投资的真实性、合规性以及对国家利益的影响进行审查。根据投资金额的不同，备案分为guojiaji和地方级两种。投资额小于3 亿美元的项目通常向地方发改委提交申请，而投资额大于等于 3 亿美元的项目则需要报送国家发改委审核。

• 商务部：重点审查投资项目是否符合国家对外经济政策、是否涉及敏感行业及地区等。中央企业由商务部对外投资和经济合作司备案，地方企业则由各地方商务主管部门备案。

• 外汇管理局：负责对境外投资的外汇流出进行监管。企业需通过外汇登记或备案来完成资金的合法转移。

整个 ODI备案流程大致可分为以下几个步骤：企业在决定境外投资前，需完成内部决策程序，包括董事会或股东会决议，明确投资项目的可行性；接着向发改委和商务部提交备案申请，并准备相应的申请材料；之后在获得发改委和商务部的核准或备案文件后，前往外汇管理局办理外汇登记手续；Zui后，企业可凭借备案文件，在境内银行开立境外投资专户，并将资金合法转移至境外。

三、ODI 备案所需申请资料详述

1. 向发改委申请备案所需资料

• 项目申请书：需详细阐述项目名称、投资主体情况、项目必要性、项目背景、投资规模、资金来源等内容，让发改委全面了解投资项目的全貌。

• 企业资质文件：如企业营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证等，证明企业的合法注册地位和经营资格。

• 项目可行性研究报告：包含投资项目的基本信息、市场分析、财务预算等，论证项目的可行性和预期收益。

• 投资合同或协议：如涉及并购，需提交相关章程、合同或协议等，明确双方的权利和义务。

• 资金来源证明：提供银行存款证明、银行贷款协议等，证明境外投资资金的来源合法且充足，能够确保投资项目的顺利进行。

• 其他补充材料：根据项目的特殊情况，可能还需提供如并购协议、境外公司审计报告等其他相关文件。

2. 向商务部申请备案所需资料

• 申请书：主要介绍投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、投资资金来源、投资具体内容等。

• 《境外投资申请表》：按照商务部规定的格式填写，提供准确的项目信息和投资计划。

• 境外投资相关合同或协议：包括投资协议、合作合同、公司章程等，明确投资各方的权益和责任。

• 有关部门对所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料：若投资项目涉及相关产品或技术的进出口，需提供相应的许可文件。

• 企业营业执照复印件：作为企业合法经营身份的有力证明。

• 有关补充材料：如前期工作落实情况说明，包括尽职调查、可研报告、投资环境分析评价等，以及根据不同投资情形所需的其他材料，如并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》等。

3. 向外汇管理局申请备案所需资料

• 境外投资外汇登记申请表：详细记录外汇投资的相关信息。

• 商务部门颁发的《企业境外投资证书》和发改委出具的境外投资项目备案通知书：作为境外投资项目合法性和合规性的重要依据。

• 营业执照副本：确认企业身份。

• 法定代表人身份证：用于身份核实。

• 投资资金来源证明：确保资金来源的合法性和合规性。

• 其他可能需要的材料：如银行要求提供的其他相关文件或证明材料等。

四、ODI 备案的注意事项

1. 提前规划与准备：企业应提前了解相关政策和法规，熟悉 ODI备案的流程和要求，确保投资行为符合国家的政策导向和法律法规的规定。要充分做好前期准备工作，包括对投资项目的可行性研究、资金筹备、合同协议的签订等，确保申请材料的完整性和准确性。

2. 关注敏感国家和地区行业：对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的投资项目，备案难度较大，甚至可能被驳回。企业在进行境外投资时，应充分考虑这些因素，谨慎选择投资目的地和项目类型。

3. 确保资金来源合法合规：企业必须证明其资金来源的合法性，如自有资金、银行贷款等。并且要确保资金流动符合外汇管理规定，否则可能导致备案申请被拒绝或面临其他法律风险。

4. 及时履行报告义务：在境外投资过程中，如果发生外派人员重大伤亡、境外资产重大损失、损害我国与有关国家外交关系等重大不利情况，投资主体应当在有关情况发生之日起5 个工作日内通过网络系统提交重大不利情况报告表。属于核准、备案管理范围的项目，投资主体应当在项目完成之日起 20个工作日内通过网络系统提交项目完成情况报告表