企业申请FDI 外商投资备案的详情要点

企业申请FDI 外商投资备案的详情要点

企业申请FDI 外商投资备案的详情要点

企业申请 FDI 外商投资备案的详情要点

一、前期准备

了解政策法规

1. 国家层面政策：深入研究国家关于外商投资的基本法律法规，如《中华人民共和国外商投资法》及其实施条例。这些法规明确了外商投资的准入条件、投资促进措施、投资保护规则以及监督管理办法等内容。例如，法规规定了对外商投资实行准入前国民待遇加负面清单管理制度，企业需要了解自身投资行业是否在负面清单内，以及负面清单内行业的特殊要求。

2. 地方政策差异：除国家政策外，不同地区可能会根据本地经济发展情况出台具体的外商投资政策。例如，一些地方政府为了吸引特定产业的外资，会提供税收优惠、土地使用优惠等政策。企业需要关注投资目的地的地方政策，以充分利用有利条件并确保合规。

确定投资主体和投资方式

1. 投资主体资格：外商投资主体可以是外国的企业、其他经济组织或者个人。作为投资主体，需要确保自身具备合法的身份和良好的商业信誉。例如，外国企业应在其本国依法注册并处于正常经营状态，个人投资者应具有完全民事行为能力并且无不良投资记录。

2. 投资方式选择：常见的 FDI投资方式包括设立新企业（如独资企业、中外合资企业、中外合作企业）、并购境内企业等。设立新企业时，要根据市场需求、经营战略等因素确定企业类型和经营范围。例如，如果外商希望完全掌控企业的经营管理，设立独资企业可能是较好的选择；如果希望借助中方合作伙伴的资源优势，如销售渠道、本地人脉等，中外合资或合作企业更合适。并购境内企业则需要考虑目标企业的资产状况、经营业绩、市场份额等因素，以及并购后的整合难度。

二、备案材料准备

基本信息材料

1. 境外投资者主体资格证明：

• 企业投资者：提供外国企业的注册证书、商业登记证明等文件，这些文件需要经过境外公证机构的公证，并由中国驻该国使（领）馆认证。例如，一家美国企业投资，需要提供由美国公证机构公证后的公司注册证书副本和中国驻美国使（领）馆认证文件。

• 个人投资者：提供个人的身份证明文件，如护照复印件等，同样需要经过公证和认证程序。

2. 境内被投资企业法定代表人身份证明：提供境内被投资企业法定代表人的身份证复印件，确保其身份真实有效。

投资信息材料

1. 投资协议或合同（如有）：

• 设立新企业：如果是设立新企业，提供合资合同、合作合同或独资企业章程等文件。这些文件应明确各方的权利义务、企业的经营范围、注册资本、股权结构、组织管理等重要内容。例如，在中外合资企业合同中，要详细规定中外双方的出资方式（现金、实物、知识产权等）、出资比例、利润分配方式等条款。

• 并购境内企业：对于并购境内企业的情况，提供并购协议，包括并购方式（股权并购或资产并购）、交易价格、支付方式、员工安置等内容。并购协议的条款应符合中国法律法规关于企业并购的规定，并且要充分考虑对被并购企业员工、债权人等相关利益者的保护。

2. 投资资金来源证明：

• 自有资金：如果投资资金来源于境外投资者的自有资金，需要提供银行存款证明、财务报表等文件，以证明资金的合法性和真实性。例如，提供境外企业近年度经审计的财务报表，显示有足够的资金用于本次投资。

• 融资资金：若是通过融资方式筹集的资金，如银行贷款、发行债券等，需要提供贷款协议、债券发行文件等融资来源证明文件，并且要说明融资资金的使用安排符合相关规定。

企业设立或变更信息材料

1. 设立新企业：

• 企业名称预先核准通知书（如有）：如果需要预先核准企业名称，提供工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书。通知书上的企业名称应符合《企业名称登记管理规定》，不得含有法律法规禁止使用的内容。

• 可行性研究报告：编制详细的可行性研究报告，内容包括市场分析（目标市场、市场需求、竞争态势等）、技术方案（生产技术、工艺流程等）、财务预测（投资预算、成本估算、收益预测等）、环境保护措施等方面。通过可行性研究报告展示投资项目的可行性和潜在效益。

• 经营范围说明：明确境内被投资企业的经营范围，确保其符合国家产业政策和市场监管部门的要求。经营范围的表述应准确、规范，并且与投资协议或合同中的规定一致。

2. 并购境内企业变更信息：

• 被并购企业变更后的股权结构说明：详细说明并购后境内企业股权结构的变化情况，包括外资股权比例、原股东股权调整等内容。股权结构变化应符合相关法律法规和产业政策的要求，例如，在某些限制外资持股比例的行业，要确保并购后的股权结构不突破规定的上限。

• 被并购企业资产清单及评估报告：提供被并购企业的资产清单，包括固定资产、流动资产、无形资产等详细信息。提供由具备资质的评估机构出具的资产评估报告，评估报告应真实反映被并购企业资产的价值，为确定并购价格提供合理依据。

三、备案流程

在线申报

1. 注册与登录系统：访问国家商务部或地方商务主管部门指定的外商投资综合管理应用系统，进行注册并登录。注册过程中要准确填写境外投资者和境内被投资企业的基本信息，如名称、联系方式、法定代表人等信息。

2. 填写备案信息：在系统中按照要求如实填写外商投资备案信息，包括投资主体信息、投资信息、企业设立或变更信息等内容。上传准备好的备案材料电子文档，注意文档格式和大小要符合系统规定。例如，文件格式一般要求为PDF 格式，且单个文件大小不能超过一定限制。在填写和上传过程中，要仔细核对信息和材料的准确性，确保与纸质材料一致。

审核与反馈

1. 初审内容：商务主管部门收到备案申请后，会对申请材料进行初审。初审主要检查材料的完整性和合规性，包括是否按照要求提供了所有必要的材料，材料的格式是否正确，投资主体资格是否符合规定，投资协议和资金来源等是否合法合规等内容。例如，检查境外投资者主体资格证明文件是否经过公证和认证，投资资金来源证明是否充分有效。

2. 反馈与修改：如果初审发现问题，商务主管部门会通过系统或其他指定方式向企业反馈，要求企业在规定时间内修改或补充材料。企业应及时查看反馈信息，按照要求进行整改。整改完成后，重新提交备案申请。

备案完成与公示

1. 备案完成条件：经过审核，如果申请材料完整、合规，且符合外商投资相关政策法规，商务主管部门会完成备案，并在系统中生成备案回执。备案回执是企业完成FDI 外商投资备案的凭证，企业可以凭此回执办理后续的工商登记、税务登记等手续。

2. 公示要求：部分地区或根据规定，对于完成备案的外商投资项目可能会进行公示，公示内容包括企业名称、投资主体、投资金额、经营范围等信息。公示目的是接受社会监督，确保外商投资活动的透明度和公正性。