北京市企业中长期外债备案要点的总结

一、企业资质与信用要求

1. 合法设立与存续：企业必须是依法设立并合法存续的主体，具备独立的法人资格，且在申请备案时处于正常经营状态。

2. 良好信用记录：企业及其控股股东、实际控制人应具备良好的信用记录，无重大违法违规行为，如被列入失信被执行人名单、涉及金融欺诈等。

二、借款用途与合规性

1. 符合国家产业政策：外债资金的用途必须符合国家的产业政策、宏观经济调控目标以及相关法律法规。资金应主要用于支持实体经济发展和重点项目投资，如技术创新、产业升级改造、基础设施建设等。

2. 合规性审核：企业需要提供外汇局出具的外债合规报告等合规审核材料，确保外债活动符合相关法规和政策的要求。

三、财务状况与偿债能力

1. 健全的财务体系：企业应提供经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以体现企业的盈利能力、偿债能力等关键指标。

2. 良好的财务状况：企业需要具备良好的财务状况和偿债能力，能够按时偿还外债。这包括分析企业的资产流动性、资产负债率等指标，以确保债务到期时能够按时还本付息。

四、申请材料准备与提交

1. 材料清单：申请材料应包括企业营业执照副本、公司章程、法定代表人身份证明文件、经审计的财务报表、外债申请报告、借款合同或协议等。

2. 真实性与完整性：所有提交的备案材料必须真实、准确、完整，不得隐瞒或提供虚假信息。

3. 提交方式：企业可以选择在线提交或线下提交申请材料。在线提交可通过国家发展改革委门户网站的“政务服务”频道进行，而线下提交则需将纸质版材料报送至备案机构的办公地点。

五、备案流程与时间节点

1. 提前申请：建议企业在债券发行或贷款提款前提前至少45个工作日提交申请材料。

2. 审核流程：备案机构将对申请材料进行形式审查和实质审查，包括企业资质、借款用途、还款能力等。审核过程中，若备案机构认为申请材料存在不合规或需补充的情况，将反馈意见给企业。

3. 获得凭证：审核通过后，发改委将在外债总规模限额内出具《企业借用外债备案登记证明》。企业应在商业贷款提款前取得该证明。