企业投俄必备：境外投资备案指南

为了帮助中国企业顺利地在俄罗斯进行境外投资备案（ODI），以下是详细的指南，涵盖从前期准备到终完成备案的各个步骤：

境外投资备案流程

一、前期准备工作

1. 了解投资环境：

• 在决定投资之前，深入了解俄罗斯的投资环境、法律法规、税收政策以及市场前景。

2. 确定投资项目和金额：

• 明确具体的投资项目、规模、资金来源，并编制项目的可行性研究报告。

3. 准备申请材料：

• 收集并准备好必要的文件，如企业营业执照副本、近经审计的财务报表、投资意向书及项目可行性研究报告等。

二、发改委立项审批

1. 提交立项申请：

• 向国家发展和改革委员会（简称“发改委”）提交境外投资项目立项申请，包括项目基本情况、投资规模、资金来源等信息。

2. 发改委审核：

• 发改委对提交的申请材料进行评估，确保项目合规性、可行性和风险可控。

3. 获取立项批复：

• 审核通过后，发改委将出具境外投资项目立项批复文件。

三、商务部审批发证

1. 提交申请材料：

• 向商务部提交境外投资备案申请材料，包括但不限于企业营业执照、立项批复文件、投资合同等。

2. 商务部审核：

• 商务部对申请材料进行审查，核实企业的资质、资金来源以及投资项目的合法性。

3. 发放证书：

• 审核通过后，商务部将发放《企业境外投资证书》，企业凭此证书办理外汇、海关等相关手续。

四、外汇管理局备案

1. 提交备案申请：

• 向国家外汇管理局或其地方分局提交外汇备案申请材料，包括企业境外投资证书、投资合同、资金来源证明等。

2. 外汇管理局审核：

• 外汇管理局对申请材料进行审核，确保资金来源合法且用途明确。

3. 办理外汇登记：

• 审核通过后，外汇管理局将为企业办理外汇登记手续，允许企业按照批准的投资额度进行外汇资金划转。

其他注意事项

• 协助：由于不同行业和投资规模可能有不同的规定和流程要求，建议企业在申请过程中寻求机构的帮助，以确保每一步都符合相关法规。

• 境外报到登记：备案成功后，企业应及时到境外当地使馆经商处报到，并上传报到回执至商务部业务系统统一平台。

• 信息填报：根据实际经营情况，及时在平台上填报月报、半年报和年报。

准备材料清单

• 境外投资备案表

• 营业执照复印件

• 境外投资真实性承诺书

• 董事会决议或内部决议

• 对外投资设立的企业章程

• 可行性研究报告

• 投资资金来源说明及资金证明

• 投资环境分析评价