企业申请境外投资ODI备案需要提交哪些材料？

企业申请境外投资ODI备案需要提交哪些材料？

企业申请境外投资ODI备案需要提交哪些材料？

企业申请境外投资 ODI 备案需要提交的材料

一、基础材料

1. 《境外投资备案表》

• 企业要在国家相关业务系统（如商务部业务统一平台的“境外投资管理系统”）中，准确填写境外投资的详细信息。这些信息包括投资项目的名称、投资目的地国家或地区、投资领域（如制造业、服务业、资源开发等）、投资金额、投资方式（新建企业、并购、参股等）、股权结构（如果是股权类投资）等内容。填写完成后从系统中导出打印，确保表格内容完整、准确。

2. 营业执照复印件

• 提供企业营业执照副本的复印件，用于证明企业的合法经营身份和主体资格。复印件必须加盖企业公章，并注明“与原件一致”。营业执照上的信息（如企业名称、经营范围、注册资本、成立日期等）是审核部门了解企业基本情况的重要依据，也用于确认企业是否符合境外投资的主体资格要求。

3. 法定代表人身份证明文件复印件

• 提交企业法定代表人的身份证明文件复印件，如身份证复印件等。复印件同样要加盖企业公章，并注明“与原件一致”。如果法定代表人委托他人办理备案手续，还需要提供法定代表人授权委托书，委托书要明确授权范围（包括办理境外投资 ODI备案的具体事项）、授权期限等内容，并且被委托人也要提供身份证明文件复印件。

4. 公司章程复印件

• 提供企业的公司章程复印件，加盖企业公章。公司章程规定了企业的组织架构、股东权利义务、决策程序等重要事项。审核部门可以通过公司章程了解企业的内部治理结构，例如企业的对外投资决策是由股东会还是董事会做出，以及决策的具体流程和权限等内容，以确保境外投资决策程序符合企业规定。

二、财务材料

1. 经审计的财务报表

• 企业需要提供近年度经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。这些财务报表能够全面、真实地反映企业的财务状况和经营成果。审计报告则增加了财务报表的可信度，方便审核部门评估企业的资产规模、负债水平、盈利能力和资金流动性等情况，进而判断企业是否具备境外投资的财务实力。例如，通过资产负债表可以查看企业的资产结构和负债情况，计算资产负债率等指标来评估企业的财务风险；利润表可以体现企业的盈利能力和盈利趋势；现金流量表则能反映企业的现金获取能力和资金周转情况。

2. 资金来源证明文件（如适用）

• 如果境外投资资金部分或全部来源于银行贷款，企业需要提供银行出具的贷款意向书或贷款合同复印件。贷款意向书应明确银行愿意为企业的境外投资项目提供贷款的金额、利率、期限等关键条款；贷款合同则更详细地规定了双方的权利义务关系。

• 若是通过股权融资等其他方式筹集资金用于境外投资，需要提供股权融资协议等相关证明文件。这些文件用于证明资金来源的合法性和可靠性，确保企业有足够的资金用于境外投资项目，并且不会因为资金问题导致项目中断或出现其他风险。

三、投资项目材料

1. 境外投资项目可行性研究报告

• 市场分析部分：要对投资项目的目标市场进行详细调研。包括准确估算市场规模，可以通过收集市场调研机构的数据、行业协会的统计信息等来确定产品或服务的潜在市场容量。要深入了解市场需求特点，如消费者的偏好、购买习惯、对价格和质量的敏感度等。还要分析市场竞争状况，明确当地的主要竞争对手，包括竞争对手的市场份额、竞争优势（如品牌优势、成本优势、技术优势等）和竞争策略等。

• 经济可行性分析部分：要详细计算投资成本和预期收益。投资成本包括初始投资成本（如土地购置、厂房建设或企业收购成本、设备采购等）和运营成本（如原材料采购、人员工资、水电费等）。各项成本的估算要有合理依据，例如土地购置成本要根据当地土地市场价格和面积计算，人员工资要参照当地同行业的工资水平。预期收益要基于市场分析预测产品或服务的销售收入，还要考虑运营成本，通过成本-收益分析来评估项目的盈利能力。还要计算财务评价指标，如投资回收期、内部收益率、净现值等。投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资（包括固定资产投资和流动资金）所需要的时间，一般来说，投资回收期越短，项目的经济可行性越高；内部收益率是使项目在计算期内净现金流量现值累计等于零时的折现率，它反映了项目的实际盈利能力，内部收益率应高于行业基准收益率；净现值是指把项目计算期内各年的净现金流量，按照一个给定的折现率（如基准收益率）折现到建设期初的现值之和，净现值大于零表示项目在经济上是可行的。

• 技术可行性分析部分（如有）：如果项目涉及技术应用，要评估项目所采用的技术是否成熟、可靠并且适合当地的技术环境。对于新建企业，要考虑企业所采用的生产技术、工艺是否先进且能被当地技术人员掌握。如果是并购企业，要评估目标企业的技术水平是否符合企业的投资期望，以及企业是否有能力对目标企业的技术进行整合和提升。

• 这是非常关键的材料，需要对境外投资项目进行全面、深入的分析。

2. 投资协议或意向书复印件（如已签订）

• 如果企业已经与境外合作方签订了投资协议或意向书，需要提供复印件。投资协议应明确双方（或多方）的权利义务，包括投资金额、股权比例、投资方式、利润分配、退出机制等关键条款；意向书则可以体现双方初步达成的合作意向和主要条款内容。这些文件可以帮助审核部门了解投资项目的具体合作方式和条款，确保投资项目的合法性和合理性。

3. 其他相关项目文件（根据具体情况）

• 根据投资项目的性质和具体情况，可能还需要提供其他文件。例如，如果是境外资源开发项目，可能需要提供资源勘探报告、开采许可证等相关文件；如果是境外房地产投资项目，可能需要提供土地产权证明、项目规划许可证等文件；如果是并购境外企业，可能需要提供目标企业的审计报告、资产评估报告等。这些文件能够说明投资项目的合法性、可行性和具体情况。