企业完成境外投资备案后，进行税 务 筹 划与风险管理是确保投资活动合法合规、降低税负和控制风险的重要步骤。以下是具体措施和建议：
税 务 筹 划
了解法规：
深入理解中国以及目标国家或地区的税法规定，包括但不限于所得税、增值税、预提税等。
掌握双边或多边税收协定中的条款，特别是关于避免双重征税的规定。
优化架构：
设计合理的股权结构，比如通过设立控股公司来减少股息预提税或资本利得税。
利用低税率国家（地区）作为中介平台，如香港、新加坡等地，以实现更有效的税务安排。
利用优惠政策：
关注中国政府对外投资提供的税收优惠，合理规划资金流动路径。
申请适用的投资促进政策或其他激励措施，如研发费用加计扣除等。
跨境融资策略：
在高税率国家（地区）进行债务融资可以增加利息支出，从而减少应税利润。
考虑使用杠杆收购（LBO）等金融工具时，注意利息的税前抵扣效应。
转让定价管理：
建立健全内部交易的价格制定机制，确保符合独立交易原则，避免被税务机关调整利润分配。
持续监控：
定期审查现行的税务政策变化，及时调整税务策略以适应新的环境。
风险管理
识别潜在风险：
分析政治、经济、法律等方面的风险因素，评估对投资项目的影响。
对受控外国公司（CFC）规则有清晰的认识，预防未分配利润被提前征税的问题。
建立预警系统：
构建实时监测体系，跟踪目标市场动态，为决策提供依据。
设置危机处理预案，以便快速响应突发事件。
强化合规性：
确保所有操作符合当地及国际法律法规要求。
定期进行内部审计，检查是否有违反税务规定的可能性。
支持：
寻求的会计师事务所、律师事务所提供的咨询服务，获取的税务咨询和指导。
如果涉及到复杂的跨国税务问题，可能还需要聘请专门的国际税务顾问团队。
培训与储备人才：
加强对企业内部人员的培训，提高其跨文化沟通能力和税务管理水平。
积极培养或引进具有国际化视野的人才，增强企业的应对能力。
结论
企业境外投资后的 税 务 筹划和风险管理是一项复杂但至关重要的工作。通过精心设计的税务方案和严谨的风险防控措施，不仅可以有效降低税负成本，还能保护企业在国际市场上的合法权益，助力长期稳定发展。保持与政府相关部门的良好沟通，密切关注政策动向，也是成功实施境外投资不可缺少的一部分。
