外债备案审核需要提交哪些材料？

外债备案审核需要提交哪些材料？

外债备案审核需要提交哪些材料？

外债备案审核需要提交哪些材料？

企业外债备案审核需要提交一系列材料。中资企业应提供营业执照复印件、上年度或近一期经审计的财务报告复印件等材料。外商投资企业应提供批准证书或《外商投资企业设立/ 变更备案回执》复印件、营业执照复印件等材料，若选择宏观审慎管理模式，还需提供上年度或近一期经审计的财务报告复印件。

发行外债的申请报告也是必备材料，需详细阐述企业基本情况、存续外债及合规情况、借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析、借用外债方案（包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划）、外债本息偿付计划及风险防范措施等。

还需提供真实性承诺函，由企业主要决策人员签字确认，承诺提交的所有信息真实、合法、完整。

企业营业执照及相关资质证明也是重要材料之一。特定申请材料根据具体情况提供，如股东决议及内外部决议文件，企业内外部关于发行外债的决议文件，包括股东会或董事会决议等。若外债用于特定项目，需提供项目计划书及还款来源说明。向境外个人借款，需提供境外个人护照复印件；台湾同胞则提供台胞证复印件。外商投资融资租赁公司需提供本企业上年度经审计的审计报告；投资性公司需提供资金用途实需的证明材料。

外债合同正本需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款，合同为外文的，应另附合同主要条款的中文译本。对外发行债券的，还需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料，材料为外文的应另附主要内容中文译本。

办理外债备案还需要准备申请书，是向外汇局说明公司及外债基本情况的首要文件，其中包括债务双方的基本信息、外债金额、利率、期限、用途等核心要素。对于从非银行机构或个人借入的人民币外债，需要明确债权人的资金来源，并在申请书中详细阐述。外债合同正本应清楚界定借款的条款，包括金额、利率、期限、还款时间以及法律适用等，且需中英文对照，若为外文则应附上中文译本。中资企业需提供营业执照和近一期财务报告的复印件，外商投资企业则要额外提交批准证书或设立/变更备案回执的复印件。《境内机构外债信息表》和《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）》也需填写完整并随其他材料一并提交。若外债来自境外个人，则需其护照复印件作为重要的身份证明材料。外商投资融资租赁公司等特定类型企业需提供上一年度的审计报告，以证明其财务状况和偿债能力。

企业在办理外债备案登记审核时，通常需要提供外债备案登记申请表、企业营业执照副本及复印件、企业章程（包括修正案）、企业近年度审计报告、外债合同（包括借款金额、利率、期限等条款）、借款意向书、还款计划、担保合同（如有）、企业信用报告、项目批准文件（如适用）以及外汇局要求的其他证明材料。

企业外债备案审核所需材料较为复杂，企业需认真准备，确保材料的真实性、完整性和准确性，以顺利通过审核。