辽宁企业申请 ODI 境外投资备案所需的核心资料清单如下:
基础资料
营业执照复印件:提供辽宁企业的营业执照副本复印件,以证明企业的合法经营资格.
境外投资备案表:填写完整准确的境外投资备案表,涵盖投资主体、投资目的地、投资金额、投资方式等详细信息.
境内企业法人、股东、董事、经理、监事身份证:提供上述人员的有效身份证件复印件,用于核实企业管理层和决策层的身份信息.
企业股权架构图:需追溯至终实际控制人,清晰展示企业的股权结构和控制关系,以便监管部门了解投资主体的背景和层级.
投资决策文件
董事会决议或股东会决议:提供辽宁企业关于此次境外投资的董事会决议或股东会决议,明确投资意向、投资金额、投资方式等内容,体现投资决策的合法性和有效性.
境外投资真实性承诺书:由企业法定代表人签署的境外投资真实性承诺书,承诺所提供的资料真实有效,投资行为符合国家法律法规和政策要求.
财务资料
审计报告:提供经独立第三方会计事务所出具的新审计报告,反映企业的财务状况、经营成果和现金流量,一般要求近一年的审计报告不能出现亏损,净资产回报率好高于5%,资产负债率好低于 70%.
资金证明:如银行存款证明原件等,证明企业具备相应的投资资金实力,且存款余额需大于投资额,以确保投资项目的资金来源合法、充足.
项目相关资料
项目背景说明:详细阐述境外投资项目的背景、目的、意义,包括市场需求、行业前景、竞争优势等,说明投资项目的合理性和必要性.
前期工作落实情况说明:涵盖尽职调查、可行性研究报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评价等内容,为投资项目提供充分的可行性依据和风险评估.
境外企业相关章程(合同、协议等):如果境外公司已存在,需提供其相关章程、合同或协议等文件,以便了解境外投资对象的基本情况和治理结构.
并购类对外投资需提交的额外资料:对于并购类对外投资,还需提交境外并购事项前期报告表,详细说明并购的背景、目标、交易结构、估值等情况.