企业外债备案需知：关键材料清单

企业外债备案关键材料包括申请书、营业执照副本、公司治理文件、借款合同或意向书等。以下是关于这些关键材料的相关介绍：

1. 申请书：申请书应包含企业基本情况、外债借用规模、资金用途、还款计划等内容。这是备案申请的核心文件，需要详尽阐述企业的外债需求及其合理性。

2. 营业执照副本：营业执照是企业合法经营的证明，必须提供复印件并加盖公章。这证明了企业在法律上的合法存在和经营资格。

3. 公司治理文件：公司章程及新修订记录展示企业的组织架构、运营规则及章程的修订情况等，有助于了解企业的治理结构和决策程序。董事会或股东会决议则是关于本次借用外债等事项的内部决议文件，需由主要决策人员签字确认并加盖公章。

4. 借款合同或意向书：外债的相关合同或意向性文件是备案的重要依据，需明确借款金额、利率、期限、用途、还款方式等关键条款。若合同为外文，还需附主要条款的中文译本。

5. 经审计的财务报表：提供近三年的财务审计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，由具备资质的会计师事务所出具，以评估企业的财务状况和偿债能力。

6. 资金用途说明：明确阐述外债资金的用途，如企业经营计划、投资方案等证明文件，确保用途符合国家相关规定。

7. 真实性承诺函：由企业主要决策人员签署的真实性承诺函，确保所有提供的材料和信息真实、合法、完整。

8. 其他必要材料：根据具体情况，可能还需要提供股权架构图、项目文件（如涉及募投项目）、担保合同或意向书（如有担保）、跨境融资风险加权余额情况表（选择宏观审慎管理模式时）等。

企业在外债备案过程中，应确保所有文件都是新的、完整的和准确的，并提前咨询当地外汇管理部门或发改委等相关部门，了解新的政策要求和材料清单，以确保申请过程顺利进行。