企业申请境外投资备案的流程要求

企业申请境外投资备案的流程要求

企业申请境外投资备案的流程要求

企业申请境外投资备案的流程要求

企业申请境外投资备案具有重要意义和一系列流程要求。

境外投资备案（ODI）是指在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。全称为中华人民境外投资备案。通俗来讲，对外投资备案就是国内企业投资境外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理等，就需要进行境外投资备案（ODI）。

企业申请境外投资备案的程序如下：准备投资项目的方案等其他申请资料；向商务部和发改委提交境外投资备案申请资料，等待两个部门的审核，两个部门都要评估投资项目的真实性和风险性和规模大小。审核需要两至三个月，核准后会收到商务部的《企业境外投资证书》和发改委的《境外投资项目备案通知书》；接着去外管局进行备案，办理《境外直接投资外汇登记证》；提交付汇申请；后银行在外管局的监管下发放外汇。一般来说，投资金额比较少、规模小的项目一般在投资企业当地的部门进行审批，涉投资金额多、规模大或者涉及限制类的，需要到上一级甚至别的商务部和发改委进行核准。

申请 ODI 备案对企业有一定要求：境内公司好成立满 1年以上；所有者权益接近投资额；审计报告不能亏损；境内企业资信证明大于投资额；境内主体行业与境外公司行业不能是房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等。

办理 ODI 所需资料包括：境内企业审计报告、境内企业资信证明、境外企业名字与章程、项目信息。

境外投资备案材料有发改委备案请示文件、境外投资备案表、营业执照复印件、境外投资真实性承诺书、“企业拟成立境外全资子公司”的决议、项目背景说明、追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图、资金证明 (存款证明原件)、审计报告。

企业进行境外投资备案具有诸多好处，如开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本；提高国内企业形象，增加企业附加价值；充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息；有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；统筹境内外企业发展，优化资源配置。