企业境外投资ODI备案的材料清单——金九国际

企业境外投资ODI备案的材料清单——金九国际

企业境外投资ODI备案的材料清单——金九国际

企业境外投资ODI备案的材料清单——金九国际

企业境外投资 ODI 备案的材料清单通常包括以下几类：

1. 境内投资主体相关材料：

• 营业执照副本：提供境内投资企业的营业执照副本复印件，需加盖企业公章，用于证明企业的合法经营身份。

• 股东、法定代表人的身份证复印件：股东和法定代表人的身份证复印件是必备材料，用于核实相关人员的身份信息，同样需加盖公章。

• 审计报告：近一年经独立第三方会计事务所出具的审计报告，用于评估境内企业的财务状况，要求报告不能出现亏损，且净资产回报率好高于5%，资产负债率好低于 70%。

• 投资主体章程：境内投资企业的公司章程，需提供原件或加盖公章的复印件，章程内容应包括公司的组织架构、股东权益、决策机制等信息，以便审核部门了解企业的内部治理情况。

• 股权架构图：追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图，清晰展示境内投资企业的股权关系，有助于审核部门判断投资主体的背景和控制关系。

• 资金来源证明：说明投资资金的来源，如自有资金、银行贷款、募集资金等的相关证明文件。若是自有资金，需提供银行存款证明等；若是银行贷款，需提供贷款合同等；若是募集资金，需提供相关的募集文件等，以证明资金来源的真实合规性。

• 投资决策文件：境内企业关于本次境外投资的董事会决议或股东决议等投资决策文件，文件需明确投资的目的、金额、方式、股权比例等重要信息，且经相关决策机构签字盖章确认。

2. 境外投资项目相关材料：

• 境外公司章程：境外投资公司的章程，应包含公司的名称、注册地址、经营范围、股权结构、治理架构等内容，是境外公司的基本制度文件。

• 前期工作落实情况说明：包括尽职调查、可行性研究报告、投资环境分析评价等。尽职调查主要是对境外投资项目的背景、目标公司的财务状况、法律风险等进行调查和分析；可行性研究报告需对项目的可行性、经济效益、风险评估等进行详细阐述；投资环境分析评价则是对投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境进行综合评估。

• 投资协议或合同：如果是新设境外企业，需提供投资设立企业的相关协议；如果是并购境外企业，需提供并购合同或协议，合同或协议中应明确交易的价格、支付方式、交割时间等关键条款。

• 境外公司的相关信息：如境外公司的名称、地址、董事信息、联系方式等，以便审核部门对境外投资对象进行了解和核实。

• 并购类项目特殊材料：如果是并购类对外投资项目，还需提交《境外并购事项前期报告表》，对并购项目的前期情况进行说明。

3. 其他辅助材料：

• 境外投资真实性承诺书：由境内投资企业出具，承诺所提供的材料真实、准确、完整，境外投资项目真实、合规，企业将按照相关法律法规和政策要求开展境外投资活动。

• 其他相关证明文件：根据具体投资项目的情况，可能还需要提供其他相关的证明文件，如涉及特殊行业或领域的投资，可能需要提供相关行业资质证明、许可证等。

需要注意的是，不同地区、不同投资项目的具体要求可能会有所差异，企业在准备材料时应根据当地商务部门和发改委的具体要求进行准备