外债备案申请全攻略

外债备案申请主要包括以下步骤：

1. 确认申请主体及条件：

• 主体要求：所有企业（含地方国有企业）及其控制的境外企业或分支机构发行外债，需由境内企业向国家发展改革委申请备案登记。

• 基本条件：企业应具有良好的信用记录，已发行债券或其他债务未处于违约状态；具备良好的公司治理和外债风险防控机制；资信情况良好，具有较强的偿债能力。

2. 准备备案材料：

• 发行人基本信息：包括企业名称、地址、注册日期、注册资本、历史沿革、股东情况、公司治理、组织结构、主要控股子公司等。

• 业务情况介绍：阐述发行人所在行业现状和前景、行业地位和竞争优势，主营业务范围、经营状况及发展战略（含境外业务）。

• 财务状况材料：提供营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析和偿债能力分析；近三年境外发债情况和境外债务存量情况，近三年及近一期主要财务数据及合并资产负债表。

• 必要性与可行性分析：分析外债发行的必要性，如对企业拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构、推动业务发展、增强国际化经营能力等方面的重要意义；可行性方面包括发行人资格、发债与市场需要、发债资金投向及管理符合有关国家产业政策、外资政策及国家重大战略规划和重点领域投资导向，以及风险管控、债务偿还的可行性等。

• 发行方案概要：明确发行人、发行规模、类型、期限、利率、发行方式、发行对象、还本付息、担保及评级计划（如有）等，附上董事会决议。

• 资金用途说明：介绍发债资金投向概况，包括项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况及其他等（相关文件可通过附件形式提交）。

• 偿债保障措施：从发行人盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面分析偿债保障措施。

• 其他材料：根据具体情况，可能还需要提供项目可行性研究报告、环保批复、行业主管部门意见等其他补充材料。

3. 线上注册及申报：

• 自 2020 年 11 月 1日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过国家发展改革委建立的网络系统进行办理。企业需进入国家发展改革委门户网站“政务服务” 频道或指定的网络系统进行注册和登录。

• 按照系统要求，完整、准确、如实地填报相关信息，并上传准备好的备案材料。

4. 提交纸质材料：

• 企业完成线上填报后，需将纸质版材料报送至指定的政务服务大厅或通过邮寄方式提交。提交时，应确保材料的真实性和完整性。

5. 审核与反馈：

• 形式审查：政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员会对申请材料进行形式审查，审查合格的予以接收。

• 复审与受理：承办司局收到申请材料后，会对申请材料进行复审，审查合格的予以受理。审核登记机关受理之日起，通常会在一定时间内（如3 个月内）对申请进行审核，并出具审核结果。对于需要补充材料的，会及时通知企业进行补充。

6. 取得备案证明：若企业的备案申请获得批准，相关部门将出具备案证明，如《企业借用外债备案登记证明》3。企业在获得备案证明后，即可按照备案计划进行外债融资活动。

7. 后续管理：

• 企业在获得备案后，还需进行后续管理，包括定期向相关部门报告外债资金使用情况、还款进度等，以及及时处理可能出现的风险问题。

需要注意的是，具体流程可能因地区、行业和外债类型的不同而有所差异3。企业在办理前，应详细了解当地的相关政策和规定，并与相关部门进行沟通，以确保顺利办理。？

对于实施外债规模切块管理改革试点的省市，企业和金融机构向试点省市发展改革委提出备案登记申请。中央管理企业和金融机构，以及试点省市以外的地方企业和金融机构直接向国家发改委提出备案登记申请。企业发行外债提交的备案登记材料包括：(1)发行外债的申请报告与发行方案，包括外债币种、规模、利率、期限、募集资金用途及资金回流情况等等。(2)申请人应对申请材料及信息的真实性、合法性和完整性负责。