重要！企业外债备案指南

企业基本情况材料，如营业执照、组织机构代码证、税务登记证等基础证照，以及企业章程、内部决议文件等，用于证明企业的合法身份和内部决策程序的合规性。

财务相关材料，包括近三年的财务报告，如资产负债表、利润表、现金流量表等，以便评估企业的财务状况和偿债能力。还可能需要提供银行出具的授信额度证明、担保函等还款能力证明文件。

融资计划材料，详细说明外债的用途、规模、期限、利率等信息，以及资金回流计划和还款计划。如果是用于特定项目的融资，还需要提供项目可行性研究报告、环保批复等相关文件。

政策了解：企业应全面了解国家和地方有关外债管理的法规、政策以及相关的产业政策导向。这不仅包括外债备案的具体要求和流程，还涉及到外债资金的使用范围、利率、期限等方面的规定。例如，某些地区或行业可能对外债的使用有特定的限制或鼓励政策，企业只有充分了解这些政策，才能确保外债备案的顺利进行以及后续资金使用的合规性。

资格确认：明确企业自身是否具备借用外债的资格。一般来说，企业需要具备良好的信用记录、稳定的经营状况和较强的偿债能力等条件。根据不同的情况，可能还需要获得发改委、商务部门或其他相关部门的批准或备案。比如，对于一些特定行业的企业，可能需要先取得行业主管部门的许可。

材料准备：

线上注册及申报：自 2020 年 11 月 1日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过国家发展改革委建立的网络系统进行办理。企业需进入国家发展改革委门户网站“政务服务” 频道或指定的网络系统进行注册和登录，按照系统要求，完整、准确、如实地填报相关信息，并上传准备好的备案材料。

提交纸质材料（如有要求）：部分地区或情况下，企业在完成线上填报后，还需要将纸质版材料报送至指定的政务服务大厅或通过邮寄方式提交。在提交时，应确保材料的真实性和完整性，并按照要求进行装订和封装。

形式审查：政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员会对申请材料进行形式审查，主要检查材料是否齐全、格式是否符合要求等。审查合格的予以接收，不合格的会通知企业补充或修改材料。

复审与受理：承办司局收到申请材料后，会对申请材料进行复审，重点审查企业的资质、融资计划的合理性、材料的真实性等。审查合格的予以受理，进入审核阶段；不合格的会退回企业并说明原因。审核登记机关受理之日起，通常会在一定时间内（如3 个月内）对申请进行审核，并出具审核结果。对于需要补充材料的，会及时通知企业进行补充。

信息报送：企业在获得备案后，需要定期向相关部门报告外债资金的使用情况、还款进度等信息，以便监管部门及时掌握外债的动态。

风险管理：企业应建立完善的风险管理机制，对外债利率、汇率等风险进行定期评估和监控，制定相应的风险应对措施。例如，可以通过使用金融衍生工具等方式来对冲汇率风险。

变更管理：如果企业在外债使用过程中，出现了融资计划变更、企业主体信息变更等情况，应及时向相关部门申请变更备案。