企业境外投资备案的注意事项——金九国际
企业境外投资备案的注意事项——金九国际
企业境外投资备案的注意事项——金九国际
企业境外投资备案有诸多注意事项。
发改委审核根据项目敏感与否、投资金额大小不同，审核方式不同。敏感项目指涉及敏感国家和地区项目、涉及敏感行业的项目。敏感国家和地区包括与我国未建交的国家和地区、发生战争内乱的国家和地区、根据我国缔结或参加的国际条约协定等需要限制企业对其投资的国家和地区以及其他敏感国家和地区。敏感行业包括武器装备的研制生产维修、跨境水资源开发利用、新闻传媒以及房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等。大额指中方投资额3亿美元及以上，审核标准较为严格。实际操作中，纯贸易型企业投资额不宜过大，投资金额需提供具体使用明细。需提供股权架构图，股权架构复杂的要落实到每位股东占股比例及自然人股东，如有上市公司占股，须标明上市公司的实际负责人并由其签名。投资方公司新的年度审计报告净资产及利润要为正数且高于投资额，投资方公司及其架构中的实际控制人不能有违法及buliangjilu，需提供主要客户合作协议扫描件，会综合考虑客户审计报告的负债率。
如果是多个企业一起进行投资的，好由出资多的企业作为领投方来申请 ODI备案登记，或者在所有投资企业协商下选出一家企业作为代表申请登记。在完成备案登记之后，需要在 ODI证书领取当天算起的两年内完成投资项目，如果需要延期应提前一个月申请延期登记，不然过了有效期需要重新按照流程做 ODI备案登记。
两个以上企业共同开展境外投资的，应当由相对大股东在征求其他投资方书面同意后办理备案或申请核准。如果各方持股比例相等，应当协商后由一方办理备案或申请核准。如投资方不属同一行政区域，负责办理备案或核准的商务部或省级商务主管部门应当将备案或核准结果告知其他投资方所在地商务主管部门。